Home > Declarații > D394. Detalii

D394. Detalii

contabilitateDupă cum deja știți, OMFP 3769/2015, va intra în vigoare de la 1 iulie 2016. Acest ordin este cel care reglementează deja celebra și “simplificata” D394.

În versiunea 471 din SAGA au fost introduse niște modificări destinate pregătirii programului pentru această declarație.

Să vedem niște detalii despre declarație și despre ce înseamnă ea în SAGA.

Cine va depune D394?

D394 va fi depusă de orice persoană impozabilă, înregistrată în scopuri de TVA în România.
Atenție! Dacă sunteți înregistrat în scopuri de TVA doar pentru achiziții intracomunitare sau servicii intracomunitare, dar nu sunteți înregistrat în scopuri de TVA pentru operațiunile din țară, nu veți depune această declarație.

Termenul de depunere – este similar decontului de TVA. În funcție de perioada fiscală, până în 25 a lunii următoare perioadei fiscale (lună sau trimestru).

Depun persoanele impozabile înregistrate în scopuri de TVA în România conform art.316 CF și care sunt obligate la plata taxei conform art. 307 alin.1,2,6 și7 CF, pentru operațiuni impozabile în România conform art. 268 alin. 1 și taxabile cu cotele prevăzute în codul fiscal. Declaraţia se depune pentru orice operaţiune taxabilă pentru care, conform prevederilor legale, este emisă o factură, inclusiv pentru avansuri, precum și pentru operaţiunile la care se aplică sistemul TVA la încasare.

Depun această declarație și acele persoane impozabile înregistrate în scopuri de TVA în România, care realizează în România achiziţii de bunuri sau servicii.

Dacă nu aveți livrări sau achiziții veți depune declarația – chiar dacă până acum nu a fost necesar. Se va bifa opțiunea corespunzătoare, dar se va depune “pe zero”.

Declarația va conține

– toate facturile care au fost emise în perioada de raportare, inclusiv cele care au înscrisă menţiunea "taxare inversă" sau "TVA la încasare".

– baza impozabilă şi TVA aferente facturilor emise prin autofacturare

– valoarea totală a bonurilor fiscale, inclusiv facturile simplificate şi bonurile fiscale care îndeplinesc condiţiile unei facturi simplificate conform prevederilor art. 319 alin.12,13 și 21 CF, indiferent dacă au/nu au înscris codul de înregistrare în scopuri de TVA al beneficiarului;

– toate facturile care au fost primite în perioada de raportare, inclusiv cele care au înscrisă menţiunea "taxare inversă" sau "TVA la încasare", precum şi borderourile de achiziţii de bunuri, filele din carnetele de comercializare a produselor din sectorul agricol în cazul achiziţiilor efectuate de la persoane fizice şi/sau contracte încheiate cu persoane fizice

– valoarea totală a facturilor simplificate şi a bonurilor fiscale care îndeplinesc condiţiile unei facturi simplificate conform prevederilor art. 319 alin.12,13 și 21 CF, dacă au înscris codul de înregistrare în scopuri de TVA al beneficiarului.

Rectificarea declarației

ATENȚIE! Rectificarea se face exclusiv pentru datele declarate. Adică dacă în declarație ați înscris ceva eronat.

Nu vor face obiectul redepunerii declaraţiei facturile primite de persoana impozabilă în altă perioadă de raportare faţă de data emiterii acestora de către furnizori.

Spre exemplu: dacă în declarația inițială pentru iulie 2016,am înscris numele unei persoane în mod eronat sau am inversat niște cifre, ori am înscris un număr eronat de facturi emise ori un număr de bonuri eronat, pot depune declarație rectificativă corectând prin ea acele informații deja declarate, dar eronate.

NU voi putea depune declarație rectificativă pe iulie 2016 dacă datele din declarația inițială sunt corecte, dar primesc în octombrie 2016 două facturi emise de furnizorii mei în iulie 2016.

Ce implică asta? În primul rând va fi nevoie ca firmele să fie mult mai atente cu actele. Să gestioneze mult mai atent și mai ordonat documentele. De asemenea vor trebui să fie extrem de atente în relațiile pe care le au cu partenerii de afaceri.

Din punct de vedere fiscal, datele din declarație pot și sigur vor face obiectul unei analize de risc. Iar facturi declarate în perioade ulterioare emiterii lor pot duce la declanșarea unui control fiscal operativ ori chiar a unei inspecții generale.

Sfatul meu: țineți-vă ordonat hârtiile. Aveți grijă de ele. Nu lăsați partenerii să vină cu facturi peste două luni de la emitere. Nu acceptați astfel de situații. Sunteți contabil și firma cu care colaborați își găsește facturi și peste două, trei luni? Încercați să-i impuneți să nu mai procedeze astfel. nu uitați că aveți și rolul, menirea de a organiza contabilitatea, nu doar de a contabiliza documentele.

Declarația va conține în rezumat și detaliu date, în mod distinct, despre operații desfășurate cu:

a – persoane impozabile înregistrate în scopuri de TVA în România (tranzacții cu alți plătitori de TVA din România – persoane juridice române sau II, PFA, IF, liber-profesioniști înregistrați ca plătitori de TVA în România)
b – persoane neînregistrate în scopuri de TVA. Indiferent că e vorba de persoane juridice, fizice, că au sau nu au autorizație. Adică orice persoană, parteneră a firmei (client sau furnizor), dar care nu e plătitor de TVA în România
c – persoane impozabile nestabilite în România care sunt stabilite în alt stat membru, neînregistrate şi care nu sunt obligate să se înregistreze în scopuri de TVA în România – firme (indiferent de forma lor juridică – adică persoane ce vă pun la dispoziție cod fiscal, sunt autorizate să facă afaceri, ce au sediul în altă țară membră UE – alta decât România, și care nu sunt înregistrate ca plătitori de TVA în România și nici nu au obligația de a se înregistra în România ca plătitori de TVA)
d – persoane impozabile neînregistrate şi care nu sunt obligate să se înregistreze în scopuri de TVA în România, nestabilite pe teritoriul Uniunii Europene – similar cu cele de mai sus doar că e vorba de firme din afara UE.

Ce înseamnă ultimele două categorii? Când se înscriu date acolo?

În principiu când firma dumneavoastră vinde bunuri sau servicii ce se facturează către acestea cu TVA, pentru că livrarea bunurilor este pe teritoriul României sau serviciile au locul în România.

De exemplu: o firmă din Bihor vinde produse unei firme din Ungaria. Firma din Ungaria, beneficiara produselor pune la dispoziția firmei din Bihor un cod de TVA din Ungaria. Firma din Bihor expediază produsele, printr-un transportator, în Satu-Mare. Pentru că nu are dovada că bunurile au părăsit teritoriul României. nu are CMR nici alte dovezi, firma din Bihor va factura livrarea cu TVA nu o va considera livrare intracomunitară. În acest caz va declara livrarea în D394 la categoria C de mai sus.

Legat de achiziții ce se declară la capitolul E, iată ce spune prevederea legală

se vor declara numai operațiunile taxabile pentru care locul livrării/prestării este în România conform art. 275, respectiv art. 278 din Codul fiscal și, în cazul achizițiilor de bunuri/servicii, beneficiarul este obligat la plata TVA conform art. 307 alin. (2), (3), (5) şi (6) din Codul fiscal, care nu se înscriu în declarația recapitulativă privind livrările/achizițiile/prestările intracomunitare (formular 390

În SAGA pentru a vă completa corect declarația este necesar ca:

– pentru persoane impozabile – indiferent că sunt sau nu înregistrate în scopuri de TVA că au sau nu obligația de a se înregistra în România – să completați codul fiscal

– pentru persoane fizice – completați CNP – cel mai recomandat, iar dacă nu-l aveți completați adresa, dar în acest caz aceasta va trebui înscrisă manual în D394 și voi explica mai încolo de ce.

Se vor declara și

– Seria și numărul facturilor emise în perioada de raportare. Plaja de facturi se referă strict la cea folosită pentru operațiunile pe teritoriul național. Aici e o chestiune interesantă. Legislația actuală spune că factura cuprinde în mod obligatoriu “numărul de ordine, în baza uneia sau a mai multor serii, care identifică factura în mod unic;”. Dar nu obligă la definirea de plaje distincte a facturilor ce se folosesc pe teritoriul național față de cele ce se folosesc în livrări intracomunitare de exemplu. Prin instrucțiunile de la D394, ANAF vrea ca firmele să atribuie serii și numere distincte pentru facturile emise pentru acele operațiuni ce se declară prin D394.

– se vor declara distinct facturile stornate. Prin factură stornată  se înțelege orice factură a cărei valoare este negativă. Adică și cele de reduceri comerciale sau financiare sunt asimilate tot unei facturi de stornare din punct de vedere al D394

– facturile anulate se vor declara și ele distinct. Ce sunt facturile anulate? Factura anulată este factura emisă de entitate, dar care nu a fost transmisă partenerului și nu a fost înregistrată în contabilitatea emitentului. Se reia aici, sub o altă formă, textul legat de corecția documentelor din codul fiscal – art.330.

– facturile emise în numele clienților se vor declara distinct

Începând cu D394 depuse pe iulie 2016, așa cum am arătat la început se vor declara orice livrări și orice achiziții indiferent că furnizorul sau clientul meu e firmă sau persoană fizică, ori că e sau nu înregistrat ca plătitor de TVA ori face sau nu o afacere.

Aveți operațiuni din activități unde se colectează TVA la marja de profit (bunuri second hand, turism, etc? Dacă da le veți declara distinct.

De aceea în declarație, se vor declara distinct documentele primite sau emise, astfel:

– facturile – altele decât cele emise pentru operațiuni cu taxare inversă – acestea se vor opera exact ca până acum, indiferent că se aplică sau nu sistemul de TVA la încasare. În SAGA, în intrări sau ieșiri folosiți tip “Factură”

– facturile cu taxare inversă – se vor introduce distinct. Dar, atenție, pentru a se completa corect D394 folosind SAGA e necesar să aveți activă partea de stocuri, unde în Fișiere – Articole – pagina Detalii va fi necesar să definiți articolelor primite/vândute cu taxare inversă codul specific D394. Altfel – dacă nu aveți partea de stocuri activă va fi necesar ca în D394, la fiecare factură cu taxare inversă să adăugați, manual, produsele și valorile facturate ale acestora. Acestea se vor opera pe tipul “T – taxare inversă”

Atenție!  Pentru livrarea de tablete, telefoane, microprocesoare, etc. taxarea inversă se aplică și acest tip se va utiliza, numai dacă valoarea facturii este de minim 22,500 lei fără TVA și este emisă de dumneavoastră sau de furnizorul dumneavoastră exclusiv pentru produsele din această categorie pentru care se aplică taxarea inversă

– cumpărați bunuri de la producători agricoli? Atunci culegeți datele în intrări pe tip Z- File carnete de comercializare. Pe acest tip de document nu poate exista TVA deductibil și se folosește doar la intrări.

– cumpărați alte bunuri de la populație – altele decât produse agricole? Atunci întocmiți borderou de achiziții. Acesta se va opera, distinct pe tip “O – borderou de achiziții”. Tot pe acest tip veți declara și achizițiile efectuate de la persoane fizice în baza unor contracte.

– activitatea de turism cu colectare de TVA la marja de profit și operațiunile cu bunuri second hand sau opere de artă se vor introduce pe tipurile corespunzătoare  U – pentru servicii de turism, respectiv H- bunuri second-hand.

– livrările către persoane neînregistrate în scopuri de TVA – indiferent că e vorba de firme sau persoane fizice că e vorba de operațiunile speciale sau nu, se vor introduce pe tipurile corespunzătoare – factură dacă primesc factură sau emit factură, bon de casă dacă emit bon de casă, etc.

– probabil ați observat în SAGA la tipuri există C- bon de casă cu cod fiscal și M – factură simplificată. Și vă întrebați de ce. Iată de ce: există bonuri fiscale cu valoare de factură simplificată și facturi simplificate. Acestea sunt două noțiuni distincte. Dacă mergeți la OMV și luați un bon  de casă cu o valoare de până la 100 EUR puteți cere să vă înscrie codul fiscal pe bon. Acela va fi bon de casă cu valoare de factură simplificată. Dar dacă aveți o livrare efectuată de Fan Courier de exemplu, puteți avea surpriza să primiți un document cu serie și număr, intitulat Factură simplificată. Pentru că Fan Courier emite facturi simplificate în anumite condiții. Cele două documente sunt tratate distinct în D394 fiind categorii aparte.

– a fost introdus un tip nou în SAGA numit “e – Exceptate de la utilizarea AMEF”. De ce? pentru că operațiunile de pe acel tip se înscriu distinct în D394. Ce reprezintă acest tip și când se folosește?
Iată când: atunci când aveți o activitate ce se încadrează în cele de la art.2 din OUG 28/1999 privind obligația agenților economici de a utiliza case de marcat. Pentru acele activități se pot emite doar chitanțe. Sau încasarea poate avea lor pe bilete. De exemplu – o societate de transport local ce efectuează transport în interiorul unei localități, poate emite bilete și nu e obligată să folosească AMEF (case de marca fiscale, denumirea populară a acronimului AMEF ce vine de la Aparat de Marcat Electronic Fiscal). Sau aveți o activitate de întreținere a clădirilor și persanelor fizice puteți să le emiteți doar chitanță. Ei bine aceste operațiuni se vor introduce pe acest tip nou introdus

– la ieșiri s-a introdus și “n – Operațiuni neimpozabile”, pe care îl veți utiliza pentru orice operațiune neimpozabilă (cele care se încadrează la art.268 alin.8 CF)

Operațiunile se vor declara detaliat. În perioada 01/07/2016-31/12/2016 nu se vor declara detaliat acele livrări cu factură de bunuri sau servicii efectuate către persoane fizice ori acele facturi emise de agenții de turism sau de vânzare de bunuri second hand, dacă valoarea fiecărei facturi este inferioară plafonului de 10,000 lei.

Concret: dacă emiteți facturi către persoane fizice, acestea nu se vor prezenta detaliat în declarație decât în măsura în care valoarea facturilor emise către persoane fizice va depăși 10,000 lei/factură. Ele se vor prezenta cumulat.

Totuși excepția dispare de la 01/01/2017, dată de la care, indiferent de valoarea facturii emise către persoana fizică ea va trebui declarată distinct.

Legat de achiziții însă, datele problemei se complică. Completarea CNP/NIF este obligatorie în situaţia în care persoana impozabilă îl colectează de la persoana fizică din facturi, contracte (de prestări servicii, de furnizare utilităţi, vânzări de bunuri mobile şi imobile etc.). Atenție! Instrucțiunea nu spune că e obligatoriu să existe CNP ci că dacă se colectează de la persoana fizică el se va completa obligatoriu în declarație.

Dacă CNP nu se colectează de la persoana fizică, indiferent că e clientul sau furnizorul meu, atunci în D394 va fi obligatoriu de declarat numele, prenumele şi adresa persoanei fizice.

Instrucțiunile spun că la adresă se vor completa informaţiile în următoarea ordine: datele din actul de identitate al persoanei fizice colectate de persoana impozabilă sau, în lipsa acestuia, o altă adresă comunicată de beneficiar. Adică într-un fel mi se sugerează să obțin actul lui de identitate sau o copie a acestuia. În acest caz nimic nu mă oprește să-i colectez CNP-ul.

Adresa însă, informațiile despre aceasta, vor conține obligatoriu: ţară, localitate, judeţ/sector, strada, nr. , bloc, apartament, alte detalii adresă. Rubrica "alte detalii adresă" se va completa în situaţia în care se vor înscrie alte elemente decât cele existente în formularul pretipărit sau nu se deţine o adresă din România.

Pentru achiziţiile efectuate pe bază de borderouri de achiziţie/file de carnet de comercializare a produselor din sectorul agricol, se vor declara numele, prenumele şi adresa persoanei fizice. Și aici adresa se va completa obligatoriu în forma stabilită mai sus.

Așadar avem două situații

– am CNP – e suficient – nu e nevoie de nimic altceva
– nu am CNP – am nevoie de numele complet și de datele legate de adresă, dar nu oricum ci într-o anumită ordine/componență.

Aici apare o chestie de obligație mascată introdusă de ANAF. Codul fiscal nu cere să am date despre CNP în facturi.

Unii dintre dumneavoastră ar spune că cei de la A.N.S.P.D.C.P. prin Legea 677/2001, au și ei ceva de spus. Ei bine, este așa și nu prea.

Nu doar CNP-ul este dată cu caracter personal. Numele și prenumele, adresa de mail, adresa, seria și numărul cărții de identitate, numărul de telefon și nu numai sunt și ele date cu caracter personal. Așadar nu doar CNP este dată cu caracter personal. Iar eu trebuie, în lipsa lui, să folosesc mai multe date cu caracter personal – numele și prenumele, adresa completă, unii colectează și numărul de telefon, etc. Ce fac atunci? Pentru că eu le colectez în vederea îndeplinirii unei obligații legale – înscrierea unor date obligatorii în facturi și, de acum, în vederea completării declarației 394.

Sunt unele situații în care nu este necesară notificarea prelucrării datelor cu caracter personal. Le găsiți aici. Din deciziile de acolo pot să vă dau două 23/2012 și 90/2006. În 90/2006 se spune așa: nu e necesară notificarea când prelucrarea datelor cu caracter personal referitoare la propriii angajaţi și la colaboratorii externi este efectuată de entităţile de drept public şi de drept privat, în vederea îndeplinirii unor obligaţii legale. Iar în 23/2012 se spune că nu e necesară când prelucrarea datelor cu caracter personal este efectuată de persoanele fizice sau de entităţile private care desfăşoară o activitate independentă, autorizată în baza unei legi speciale, în scopul îndeplinirii atribuţiilor lor legale.

Sunt două texte de decizii ale ANSPDCP date în baza Legii 677/2001 prin care se admite că prelucrarea datelor cu caracter personal, în vederea îndeplinirii obligațiilor legale, este perfect justificată și nu necesită notificarea.

În SAGA vă recomandăm să introduceți CNP-ul persoanelor. Este mult mai simplu de gestionat și de declarat. În cazul în care nu îl aveți și nu-l puteți colecta, va fi necesar să-i colectați numele, prenumele și adresa în componența cerută de ANAF. Aici apare o problemă însă. În program, actual, doar țara, și județul pot fi generate distinct. Altfel localitatea, strada, numărul, codul poștal, etc. nu. Ar crea o problemă foarte mare cu adresele deja existente precum și cu pre-completarea automată a adresei preluate de la ANAF pentru cazul firmelor.

Solicitați TVA la rambursare?

Dacă da, va fi necesar să bifați, manual, în declarație situația/situațiile ce au dus la acumularea de TVA solicitat la rambursare.

Aveți următoarele activități?

CAEN 1071  Cofetărie şi produse de patiserie
CAEN 4520  Spălătorie auto
CAEN 4730  Comerţ cu amănuntul al carburanţilor pentru autovehicule în magazine specializate
CAEN 4776  Comerţ cu amănuntul al florilor, plantelor şi seminţelor
CAEN 4776  Comerţ cu amănuntul al animalelor de companie şi a hranei pentru acestea, în magazine specializate
CAEN 4932  Transporturi cu taxiuri
CAEN 5510  Hoteluri
CAEN 5510  Pensiuni turistice
CAEN 5610  Restaurante
CAEN 5630  Baruri şi activităţi de servire a băuturilor
CAEN 812    Activităţi de curăţenie (aici intră toate codurile CAEN ce încep cu 812)
CAEN 9313  Activităţi ale centrelor de fitness
CAEN 9602  Activităţi de coafura şi de înfrumuseţare
CAEN 9603  Servicii de pompe funebre

Dacă da, atunci veți declara, pentru acestea, în mod distinct valoarea livrărilor (bază și TVA) defalcate pe cote de TVA.

În SAGA s-a introdus în Fișiere-Grupe – Articole contabile o coloană nouă numită CAEN.

Dacă aveți doar una din activități, de exemplu aveți un bar și e singura activitate și codul CAEN din configurare societăți este 5630 atunci nu trebuie să faceți nimic deosebit. Programul va completa pentru această activitate valoarea livrărilor integral pe acest cod CAEN.

Dar dacă aveți cod CAEN 4520 “Întreținerea și repararea autovehiculelor”, iar dumneavoastră aveți și spălătorie auto și service auto și magazin cu piese sau o tinichigerie auto, atunci va fi necesar să definiți grupe de articole contabile și doar grupei pe care veți culege operațiunile realizate la spălătorie să-i alocați cod CAEN 4520. Ulterior fiecărei ieșiri în care veți opera ieșire la pentru serviciile de spălătorie auto veți culege și grupa, pentru ca în declarație să apară corect informațiile.

Persoana care va întocmi declarația se va înscrie cu denumirea completă, CUI și calitatea sa, dacă e persoană juridică sau cu numele CNP/NIF  precum și funcția în cadrul persoanei impozabile ori altă calitate în afara persoanei impozabile.

La număr AMEF veți înscrie numărul aparatelor de marcat fiscale (case de marcat, imprimante fiscale) utilizate pentru a emite bonuri fiscale clienților.

Dacă aveți 3 case de marcat și emiteți bon de la fiecare veți înscrie cifra 3, dacă aveți o singură casă de marcat veți înscrie 1, dacă aveți 2 case de marcat și 5 imprimante fiscale veți înscrie 7 la număr AMEF.

Dacă doriți să puteți vedea ce au declarat alții despre dvs și partenerii dvs să vadă ce ați declarat dvs despre ei, va fi necesar ca în prima declarație D394 pe care o depuneți să bifați opțiunea corespunzătoare. Odată depusă prima D394 în care ați optat pentru asta opțiunea se va menține pentru întreg anul fiscal fără a se mai putea reveni asupra ei.

Recomandarea mea – bifați opțiunea respectivă.

Categories: Declarații Tags: ,
  1. Simona
    July 1st, 2016 at 22:15 | #1

    Multumim tare mult! Foarte bine realizat articolul!

  2. Simona
    July 1st, 2016 at 22:19 | #2

    Deci pot colecta fara nici o ezitare CNP-ul din carnetul de comercializare de la producatorii agricoli, mai ales ca-i trecut acolo sub nasul meu pe prima pagina din carnet?

  3. Mihaela
    July 1st, 2016 at 23:53 | #3

    Multumim! Articolul foarte bun si detaliat. Ma intrebam doar daca nu-i intereseaza pe cei de la anaf ce am mancat ieri si cate farfurii am folosit. Sunt infioratori oricum…. :((

  4. Ana
    July 2nd, 2016 at 09:44 | #4

    Multe multumiri !Deci CNP-ul este necesar doar in cazul achizitiilor de la persoane fizice ? In cazul livrarilor cu factura catre persoane fizice ( de exemplu serviciile juridice prestate de avocati) este obligatoriu sau nu ?

    • Cristi
      July 2nd, 2016 at 13:34 | #5

      Nu este obligatoriu nici la livrări și nici la achiziții. Nu am spus că este obligatoriu. Am spus că e recomandat să existe.
      Livrările către persoane fizice se declară detaliat numai dacă sunt efectuate cu factură și dacă valoarea facturii emise are om valoare de peste 10,000 lei. În această situație se declară detaliat. Și doar aici apar cele două situații: am CNP – e ok și suficient. Nu am CNP am nevoie de datele sale exacte din actul de identitate – numele, prenumele și adresa care obligatoriu trebuie să conțină acele elemente cerute de ANAF.

  5. Ana
    July 2nd, 2016 at 09:47 | #6

    @Ana
    Scuze, acum am vazut ca se declara separat doar pt livrari de peste 10.000 lei anul acesta, si probabil acele facturi trebuie sa aiba inscrise si datele de identificare ale clientului PF

  6. Georgiana
    July 2nd, 2016 at 10:30 | #7

    Buna ziua! Sa inteleg ca, PJ cu depunere trimestriala fiind, eu pana la 25 iulie voi depune d394 pe formatul vechi? Si abea pana la 25 octombrie va trebui sa depun in noul format? Va multumesc anticipat!

    • Cristi
      July 2nd, 2016 at 13:35 | #8

      Toată lumea va depune pe formatul vechi în iulie. Prima D394 pe format nou se va depune în august de către cei care au luna ca perioadă fiscală.
      În cazul dvs., da octombrie este termen de depunere.

  7. sm_noname
    July 2nd, 2016 at 10:53 | #9

    Multumim de informatii!

  8. Molnar Gyula
    July 2nd, 2016 at 13:47 | #10

    Multumesc

  9. birtalan piroska
    July 2nd, 2016 at 14:12 | #11

    Ce fel de operatiuni intra la rurica achizitii de bunuri si servicii de la persoane stabilite in alt stat membru, pentru care se aplica taxare inversa?

    • Cristi
      July 2nd, 2016 at 14:38 | #12

      Le găsiți la art.307 alin.2-6 din codul fiscal.

  10. maricica
    July 2nd, 2016 at 14:48 | #13

    pana acum nu treceam la intrari decat numarul facturii furnizorului nu si seria, insa de acum e obligatoriu sa o trec exact cum apare pe factura sa inteleg?

    • Cristi
      July 2nd, 2016 at 14:51 | #14

      Nu e obligatoriu. Seriile contează pentru facturile emise de dvs nu la cele primite.

  11. sm_noname
    July 2nd, 2016 at 14:57 | #15

    Am o nelamurire pentru acele cazuri in care pe facturile emise nu exista serie. In acest caz ce se intampla?

    • Cristi
      July 2nd, 2016 at 17:20 | #16

      Nimic. Programul ca completa semnul “-” la serie pentru că acel câmp din declarație cere să fie ceva completat acolo.

  12. liliana
    July 2nd, 2016 at 16:08 | #17

    Buna ziua! In cazul in care societatea detine mai multe puncte de lucru, fiecare punct cu seria si plaja lui de numere, cum voi declara acest lucru in 394?

    • Cristi
      July 2nd, 2016 at 17:21 | #18

      Se vor înscrie fiecare serie și plaje de numere dacă în perioada de raportare ați emis facturi cu fiecare din acele serii și cu numere din acele plaje.

  13. Adi
    July 3rd, 2016 at 08:40 | #19

    Daca am CAEN 5630 si inchiriez unei alte persoane juridice o parte din spatiu (emit o factura/luna), pot sterge de undeva din 394 CAEN-ul 5630 pentru inchiriere ? Mi-ar fi mult mai usor sa sterg CAEN la o inregistrare decat sa am grija sa operez pe grupe fiecare iesire (daca tot atribuie saga automat CAEN-ul din configurare). Sau sa creez in grupe CAEN 6820 pentru inchiriere si astfel nu mi-l mai arunca in 394 pe 5630?

    • Cristi
      July 4th, 2016 at 14:59 | #20

      Creați o grupă la care nu puneți CAEN. Grupa o asociați livrărilor ce nu intră pe CAEN 5630.

  14. LISA
    July 3rd, 2016 at 18:09 | #21

    Facturile de chirie emise de catre o SC platitoare de TVA , in regim de scutire TVA, cf art.292 alin 2 lit e) din cod fiscal sau vanzarea unui imobil in regim de scutire cf art. 292 alin 2 lit f) catre clienti platitori su neplatitori de TVA , persoane fizice sau juridice, se includ in declaratie ? Dar clientii (LOCATARII respectiv CUMPARATORII ) ?

    • Cristi
      July 4th, 2016 at 15:02 | #22

      Nu. Se declară facturile emise cu TVA.

  15. Agi
    July 4th, 2016 at 09:53 | #23

    Multumim frumos!☺

  16. Raluca
    July 4th, 2016 at 10:17 | #24

    Buna ziua! Am o nelamurire cu privire la coloana cu numarul de bonuri. De exemplu pe RFZ apare la sfarsitul zilei un numar de 20 de bonuri emise. Eu in aceeasi zi am emis trei facturi fiscale catre PJ care au fost platite in numerar cu bon de casa si pe care le inregistrez distinct. Cand inregistrez valoarea incasarilor de pe RFZ (mai putin cu cea a facturilor emise) ce numar de bonuri trec in coloana? 20 cat imi apare pe RFZ sau 17 (20 – 3 facturi platite cu bon si inregistrate deja)?

    • Cristi
      July 4th, 2016 at 15:02 | #25

      17. Cele 3 pentru care s-au emis facturi se declară ca atare.

  17. gramaco
    July 4th, 2016 at 14:10 | #26

    @birtalan piroska

    nu scrie asa : “pentru care se aplica taxare inversa” :)

  18. iza
    July 4th, 2016 at 14:40 | #27

    Buna ziua! Daca fac actualizarea la Saga c.3.1.471, mai am acces la declaratia pentru luna iunie (formatul vechi)? sau trebuie sa fac actualizarea abia dupa de inchid luna iunie?

    • Cristi
      July 4th, 2016 at 15:06 | #28

      Puteți actualiza liniștită. D394 pentru perioada de până la 30/06/2016 se va genera pe vechiul formular.

  19. iza
    July 4th, 2016 at 16:09 | #29

    Buna ziua! Am 3i puncte de lucru cu 3 case de marcat legate la saga. contabilitatea o tin pe unitatea 4 cantitaviv valoric. Unde gasesc urmatoarele optiuni:

    1. “La număr AMEF veți înscrie numărul aparatelor de marcat fiscale (case de marcat, imprimante fiscale) utilizate pentru a emite bonuri fiscale clienților.”
    2. unde trebuie sa trec numarul de bonuri emise intr-o zi?

    Va multumesc!

    • Cristi
      July 4th, 2016 at 18:24 | #30

      1. În ecranul din care se generează D394 pagina “Alte informații”
      2. În ecranul ieșiri, imediat după dată scadentă, la ieșirea pe tip “B – bon de casă” vă apare și posibilitatea de a introduce numărul de bonuri fiscale.

  20. Maria Drule
    July 4th, 2016 at 18:59 | #31

    Am ca activitate principala “taierea si rindeluirea lemnului”1610, dar mai am inca 5 activitati secundare printre care si 5510 respectiv 5610. Am creat 2 grupe pt aceste activitati, intrebarea mea este: mai creez grupe si pt celelalte sau nu?

    • Cristi
      July 5th, 2016 at 11:10 | #32

      Nu neapărat. Fie creați grupe pentru codurile CAEN urmărite la care setați CAEN și culegeți grupa la ieșirile pentru ele, fie creați pentru toate activitățile grupe și setați CAEN doar pentru cele urmărite și culegeți grupa la fiecare ieșire.

  21. Raluca
    July 5th, 2016 at 07:21 | #33

    @Cristi
    Multumesc frumos pentru raspuns. dar in situati in care pe RFZ imi apa si sume incasate cu cardul fara ca eu sa stiu in momentul in care introduc RFZ-ul cate bonuri sunt achitate cu cardul ci doar valoare lor cumulata, cum fac?

  22. Birtalan Piroska
    July 5th, 2016 at 08:25 | #34

    @gramaco
    Uitati-va mai atent la Casuta E. REZUMAT DECLARATIE din modelul D394. Ultimul record centralizator este: “Achizitii de bunuri si servicii efectuate pentru care se aplica taxarea inversa (C)”

  23. MARIA
    July 5th, 2016 at 12:55 | #35

    Multumesc

  24. Levente Kovecsi
    July 5th, 2016 at 14:41 | #36

    Buna ziua,

    in certificatul de inregistrare al firmei am cod CAEN 4941, dar in certificatul constator emis de ONRC am si cod CAEN 4932 din cauza ca am si activitate de transport cu taxiuri.
    Intrebarea mea este ca trebuie la Grupa sa adaug la activitatea respectiva codul CAEN 4932 si la fiecarea iesrie aferent Raportului Z trebuie adaugat Grupa?

    Va multumesc

    • Cristi
      July 6th, 2016 at 12:40 | #37

      Dacă aveți și încasări din acea activitate de taxi, atunci da, creați grupe și încasările le treceți pe grupa căruia îi atașați acel CAEN, altfel doar prin simplul fapt că există în certificatul constatator, dar nu aveți venituri dintr-o astfel de activitate, nu trebuie să faceți nimic.

  25. Birtalan Piroska
    July 5th, 2016 at 15:48 | #38

    @Cristi
    Am o alta intrebare, o situatie concreta. Cum inregistrez si unde apare in D394 urmatoarea tranzactie: avem factura pentru marfa de la o firma ungara, care la randul sau a primit factura de la o alta din Slovacia, dar marfa va sosi in Romania din Serbia, operatiuni vamale fiind efectuate la noi. Multumesc anticipat pentru raspuns.

    • Cristi
      July 6th, 2016 at 12:46 | #39

      Nicăieri – E import. În D394 se declară livrările în ROMÂNIA sau cumpărări din ROMÂNIA. Chiar dacă clientul meu sau furnizorul meu este din altă țară. Adică acele bunuri ce au plecat de la mine într-o altă locație din ROMÂNIA sau au sosit la mine dintr-o altă locație din ROMÂNIA.

  26. Birtalan Piroska
    July 5th, 2016 at 15:50 | #40

    @Birtalan Piroska
    Dar daca am fi in locul firmei ungare, cum ar trebui sa procedez?

  27. gramaco
    July 5th, 2016 at 15:50 | #41

    @Birtalan Piroska
    1. La intrari-valuta

    2. Nicaieri in 394

  28. birtalan piroska
    July 6th, 2016 at 16:29 | #42

    @Cristi
    Multumesc.

  29. Ramona
    July 6th, 2016 at 23:19 | #43

    Buna ziua,
    Va rog daca ma ajutati cu lamurirea urmatoarelor aspecte:
    1. Se declara in 394 achizitii efectuate in UE,, pt care am factura emisa cu datele firmei, dar pt care TVA se plateste acolo, se face ulterior recuperarea TVA prin intermediar din UE? In Saga cred ca sunt tip N, ele nu apar in 390.
    2.Bonurile din UE care sunt introduse cu decont (soferii vin la 2-3 luni acasa si le aduc, se declara cumva ca numar si valoare? Nu cu cod tva client trecut!
    3. daca vand un laptop catre un platitor de TVA, emit factura cu TVA fiind valoare 5000 lei, declar normal, adica nu selectez nimic fiind implicit F, sau trebuie sa specific despre acest tip de echipament si alte informatii? Dar daca vand catre neplatitor de TVA, persoana fizica, valoare 5000 lei? Multumesc frumos!!

    • Cristi
      July 7th, 2016 at 11:50 | #44

      În D394 se declară livrări în ROMÂNIA și achiziții din ROMÂNIA. Adică bunurile pornesc din România și nu ies din România fiind livrate tot în țară, indiferent cine e clientul meu.
      Așadar răspunsul la 1 și 2 – Nu au nici cea mai mică treabă cu D394.

      La 3 – e regim normal de taxare pentru facturi de acest tip. Selectarea codului pentru taxare inversă în D394 este obligatorie atunci când aplic măsurile de simplificare, când aplic taxarea inversă. Dacă nu o aplic nu au nici o relevanță acele coduri.

  30. IGNAT GABRIELA
    July 7th, 2016 at 13:29 | #45

    Buna ziua,sa inteleg ca daca am acele coduri CAEN si am facut grupe doar la iesiri selectez grupa pt acele coduri CAEN la achizitia de produse nu ?

    • Cristi
      July 7th, 2016 at 14:12 | #46

      Nu. Mai citiți odată.

  31. Daniela Glavan
    July 8th, 2016 at 12:44 | #47

    Buna ziua! Am agentie de turism, iar intrebarea mea este urmatoarea:
    in cazul chitantelor emise pentru biletele de avion la cetateni straini care nu au trecut pe pasapoarte cnp sau adresa, ce facem, ce trecem, numai tara?

    • Cristi
      July 8th, 2016 at 12:57 | #48

      În D394 se declară FACTURILE.
      Chitanțele se declară ca documente de încasare numai în anumite situații și nu e una din ele.

  32. Ana Manole
    July 13th, 2016 at 09:14 | #49

    Buna ziua, desfasuram activitate de service auto sub cod caen 4520, m-ati speriat cu exemplul dat chiar pe cazul asta explicand ca acest cod caen se inscrie cu activitatea de spalatorie auto… Sper sa fie doar o eroare, cod caen 4520 se numeste “intretinerea si repararea autovehiculelor”. Noi chiar nu avem spaltorie auto, ne ocupam cu repararea masinilor si a pompelor de injectie si injectoare utilaje diesel. Ar trebui sa schimbam ceva in actul constitutiv, va rog?

    • Cristi
      July 13th, 2016 at 18:04 | #50

      Nu este nici o eroare. D394 solicită ca activitățile ce se încadrează la anumite coduri CAEN să fie detaliate în declarație. De la CAEN 4520 se detaliază doar spălătoriile auto. Că aici intră nu doar spălătorii e altceva. De aceea toți care au acest CAEN vor fi obligați să lucreze, în SAGA, cu grupe și să asocieze CAEN doar acelei grupe ce reprezintă spălătorie auto, dacă au așa ceva. Dacă nu aveți spălătorie creați o singură grupă căreia nu-i alocați CAEN și oricărei ieșiri îi asociați grupa respectivă.
      Nu trebuie schimbat nimic în actul constitutiv.

  33. Mirela Zorila
    July 13th, 2016 at 15:30 | #51

    Buna ziua
    Si in cazul in care totusi primesc o factura dupa ce s-a depus declaratia 394, ce fac cu ea ??? Sa zicem ca este achitata prin banca … Chiar am nevoie sa o inregistrez …. O operez ca si nedeductibila integral ???

    • Cristi
      July 13th, 2016 at 18:09 | #52

      O înregistrați, normal. De ce să fie nedeductibilă integral?
      Eu am spus doar că pentru aceste situații ANAF nu mai permite depunerea de declarații rectificative. O veți declara în D394 a lunii/trimestrului în care ați înregistrat-o.

  34. Ana Manole
    July 18th, 2016 at 15:51 | #53

    @Cristi
    Multumesc!

  35. Cornelia
    July 18th, 2016 at 19:02 | #54

    Buna ziua
    Multumesc mult pentru informatii. Eu am o firma de transport care factureaza cu scutit cu drept de deucere si cu TVA 20%. Inteleg ca nu exista o corelatie la pct 2 unde se trece plaja de facturi alocata sa dea totalul de la 2.1.+2.2.+ etc ? Daca am pe aceeasi factura si SDD si TVA 20%, oare ar fi mai bine sa-i spun clientului sa faca doua facturi diferite ?
    Am vazut ca ati raspuns lui Ramona ca achizitia si vanzarea unui laptop sub 22.500 lei e cu taxare normala. Asa este, firesc dar nu trebuie sa declaram operatiunile si daca sunt sub 22.500 lei ? Eu m-am zapacit de tot…..am incercat astazi sa fac o informare catre clienti si nu mai stiam ce sa le spun ca toate mi se pareau importante dar deja scrisesem atat de mult incat sunt sanse mari sa nu citeasca niciunul ce am scris….

    • Cristi
      July 19th, 2016 at 12:25 | #55

      Nu văd să existe corelație. La o adică plaja de facturi nu e una lunară. Poate fi una anuală de exemplu. Facturile emise trebuie să fie din plajele de numere utilizate. Partea proastă este că ANAF așa cum a formulat acolo textul vede lucrurile cam așa: livrările la intern pe una sau mai multe plaje de numere diferite de cele pentru livrările externe, ceea ce în practică nu e neapărat așa.
      Eu nu aș face două facturi. Aș face una singură.
      Se declară detaliat și dacă e sub 22,500 lei într-adevăr. În secțiuni distincte. Pe de altă parte pare să fie o problemă, la pdf-ul actual cu declararea acestora.

  36. Daniela St
    July 19th, 2016 at 11:18 | #56

    Buna ziua
    Daca pe z zilnic emis apar 30 bonuri emise si am doua pozitii,vinzare cu cota 20 si vinzare cota 9%,trebuie sa stiu cite bonuri sunt emise la fiecare cota?Am situatie cu un bon cu doua pozitii pe el cu cote diferite de tva. bautura cu 20% si mincare 9%.Cum procedez?

    • Cristi
      July 19th, 2016 at 12:00 | #57

      Nu trebuie. Nu cere nimeni așa ceva. Se cer numărul bonurilor emise într-o lună. Total. Defalcarea se face doar la nivelul taxei, nu și a numărului de bonuri.

  37. Alina
    July 19th, 2016 at 11:44 | #58

    1. Pentru plata chiriei conform contractului catre o persoana fizica avem ca document justificativ dispozitia de plata catre casierie. Aceasta nu va aparea in 394, neexistand factura. Corect?
    2. La intrari, unde o incadram? Dar Asociatiile de proprietari pentru plata intretinerii?

    • Cristi
      July 19th, 2016 at 12:13 | #59

      1. Puteți opera chiria, prin intrări, pe tip O – borderou de achiziții. Va apărea în D394. Dacă operați doar plata nu apare în D394
      2. Prin intrări – la tip O. Asociațiile de proprietari pot emite facturi către persoane juridice.

  38. Daniela St
    July 19th, 2016 at 12:16 | #60

    @Cristi
    Multumesc.

  39. Andreea
    July 20th, 2016 at 08:22 | #61

    Buna ziua. Daca am livrari catre persoane fizice pe baza de bon fiscal cand le operez la iesiri ce denumire trec la clienti si ce CF/CNP trec pentru a-mi putea genera declaratia 394. Mentionez ca pentru luna iunie am operat bonurile pe diversi clienti fara CF/CNP iar la generarea pdf a declaratiei 394 primesc mesajul :exista coduri fiscale invalide, acestea sunt marcate cu rosu si trebuie corectate.

    • Cristi
      July 20th, 2016 at 15:14 | #62

      Creați un client fictiv – vânzare numerar, în fișiere-clienți, la care la cont analitic puneți 5311 (dacă toate încasările sunt exclusiv numerar) și la care nu-i completați nimic la cod fiscal.
      Ieșirile cu bon le operați pe tip “B – bon de casă” în ieșiri, pe clientul respectiv.
      Pentru iunie debifați acele poziții. Eventual refaceți actualizarea programului chiar dacă aveți ultima versiune instalată.

  40. Cornelia
    July 20th, 2016 at 08:46 | #63

    @Cristi
    Multumesc foarte mult.

  41. Marius
    July 20th, 2016 at 19:03 | #64

    – livrările către persoane neînregistrate în scopuri de TVA – indiferent că e vorba de firme sau persoane fizice că e vorba de operațiunile speciale sau cu taxare inversă se vor introduce pe tipurile corespunzătoare – factură dacă primesc factură sau emit factură, bon de casă dacă emit bon de casă, etc…. Cand e TI la/de la persoane neînregistrate în scopuri de TVA?

    • Cristi
      July 20th, 2016 at 19:29 | #65

      E din grabă. Am corectat. Mulțumesc.

  42. Marius
    July 20th, 2016 at 20:07 | #66

    Eu iti multumesc! Ma ajuti pls si cu restul nedumeririlor de pe forum? :-) http://forum.sagasoft.ro/viewtopic.php?f=1&t=35836

  43. Ana Manole
    July 21st, 2016 at 11:50 | #67

    @Cristi
    Buna ziua, vad ca butonul pentru grupe este acum prezent si la intrari. Asta inseamna ca va trebui sa modific intrarile de la inceputul lunii sa trec si aici activitatea definita pentru iesiri ? Inteleg ca ulterior se preia automat activitatea in functie de cont.

  44. Nik
    July 21st, 2016 at 15:06 | #68

    Buna ziua! Multumim pentru postare! In cazul unei agentii de turism, care vinde atat bilete transport extern (scutite), bilete transport intern( cu tva) si pachete turistice, trebuia declarata plaja de numere separata pentru biletele de transport intern (acestea fiind cu tva) ?

    • Cristi
      July 21st, 2016 at 17:23 | #69

      Nu neapărat. Dar ar recomandat să se factureze distinct.

  45. Nik
    July 22nd, 2016 at 10:09 | #70

    @Cristi
    Multumesc frumos!

  46. Ana Manole
    July 22nd, 2016 at 11:50 | #71

    B

  47. Ana Manole
    July 22nd, 2016 at 11:53 | #72

    Buna ziua, nu mi se preia nimic automat in privinta grupei de activitate, indiferent pe unde introduc aceasta grupa. Am pierdut o gramada de timp ca sa modific facturile de intrare introducand grupa de activitate la fiecare pozitie, apoi am luat la rand toate pozitiile din articole, respectiv marfuri, vreo 2500 de pozitii. NU imi preia nimic automat la iesire. Fac ceva gresit?

  48. Ana Manole
    July 22nd, 2016 at 11:58 | #73

    Mmmm… ba da, imi preia ceea ce am setat din noile intrari cu grupa de activitate. Dar am in urma mii de pozitii de denumiri de piese ramase pe stoc. adaugand grupa in articole nu ajuta la nimic la iesiri. Adica, o factura de iesire va trebui verificata ce a preluat ca grupa de activitate si ce nu. Exista vreo solutie?

  49. dacian
    July 23rd, 2016 at 08:16 | #74

    am un program care genereaza xml pt importul de facturi in saga, m-a sunat contabila ca da eroare la import, sa inteleg ca s-a modificat structura xml-lui de facturi?

    • Cristi
      August 1st, 2016 at 14:10 | #75

      Dacian, fă un export din SAGA și vezi ce e modificat :)

  50. Petre Razvan
    July 25th, 2016 at 20:17 | #76

    Daca se emite o factura de vanzari sau servicii care se incaseaza cu bon de casa care este cuprins in Z (totalul raprtului se casa) aceea factura o cuprindem in decl 394 si cum?

    • Cristi
      August 1st, 2016 at 14:14 | #77

      Raportul Z se va opera la o valoare diminuată cu cea a facturii. Factura se va opera distinct. De asemenea numărul de bonuri înscris la raportul Z se va opera diminuat cu cel al bonurilor pentru care se emite factură.

  51. Magda
    July 26th, 2016 at 10:26 | #78

    Pentru un I.I. neplatitor de TVA (prestari servicii in domeniul instalatiilor sanitare), sistem real , contabilitate in partida simpla, fac update la Saga PS, dar pentru noi nu este nici- modificare. Am inteles bine?
    Multumesc!

  52. Vasile
    August 1st, 2016 at 09:59 | #79

    Referitor la vanzari cu factura catre persoane fizice (comert la distanta). Prelucrarea CNP-ului ca data personala este supusa unui regim special in timp ce prelucrarea adresei nici macar nu mai trebuie inregistrata la A.N.S.P.D.C.P. (decizia 200/2015 a acestei institutii). Argumentul ca prelucrarea CNP-ului ar fi o obligatie legala nu e valabil atata timp cat legea permite alternativ doar prelucrarea adresei.
    Limitarea actuala din programul SAGA de a genera corect declaratia 394 doar in situatia in care se completeaza CNP-ul este o mare bataie de cap pentru utilizatorii care au facturi catre persoane fizice si care nu pot (este dreptul oricarui client sa refuze comunicarea CNP-ului) sau nu doresc sa se complice cu obligatiile legale impuse pentru a prelucra CNP-ul.
    Prin urmare cred ca ar trebui sa faceti efortul de a rezolva aceasta problema cu adresa clientului caci nu cred sa fie atat de complicata, in comparatie cu efortul nostru de a completa D394 manual pentru zeci sau sute de iesiri.

    • Cristi
      August 1st, 2016 at 15:05 | #80

      De ce ar fi prelucrarea CNP supusă unui regim aparte? Din decizia 200/2015 nu rezultă asta.
      Eu am avut o opinie exprimată aici conform căreia solicitarea și prelucrarea CNP pentru îndeplinirea unei obligații legale este permisă de autoritate existând în acest sens precedente. Spre exemplu CNP-urile salariaților. Nu am spus că prelucrarea lor trebuie să fie efectuată fără respectarea legii. Și am spus că din punct de vedere legal nu doar CNP reprezintă date cu caracter personal ci și adresa, adresa de mail, imaginea, numărul de telefon. E opinia mea. Am dreptul la o opinie, nu?
      Chiar și așa – simplul fapt că pentru prelucrarea datelor personale nu necesită notificarea autorității, nu înseamnă că nu trebuie respectate celelalte cerințe ale legii.
      Dar să nu divagăm. ANAF, căci de la ei a pornit problema este oarecum duplicitar: știe că prin codul fiscal nu există obligația solicitării CNP. Dar cu toate astea în instrucțiunile de completare a D394, instrucțiuni ce sunt parte a ordinului de aprobare a D394, cere acest CNP (acolo unde se colectează – admițând că sunt situații în care colectarea lui este posibilă) și face ca validarea D394 să fie posibilă doar dacă
      – am CNP caz în care orice altă informație poate lipsi
      – nu am CNP caz în care îmi cere adresa. Dar nu oricum ci într-un anumit format.
      Și aici ajungem la miezul problemei: cum cere ANAF adresa? Cât mai detaliat și fiecare informație, parte a adresei, în câmpuri distincte. Nu cere să am un singur câmp cu adresa ci ca aceasta să fie împărțită.
      Ok, dar pentru asta ar înseamna să renunțăm la toată informația din baza de date existentă. De ce? Pentru că, acum, în program informația legată de adresă e într-un singur câmp, mai puțin pentru țară și județ. Nu se poate fragmenta informația existentă pentru că unii au completat adresa într-un fel, alți utilizatori în alt fel și nu există un element comun ce să poată fi utilizat pentru a “sparge” adresa în câmpurile componente cerute de ANAF.
      Așa că fie cer CNP și atunci adresa este irelevantă pentru D394 și nu am nevoie de spargerea adresei în 10 câmpuri, fie sparg adresa în 10 câmpuri. Și dacă o sparg am nevoie de un al 11-lea câmp ce să conțină adresa în formatul vechi. Dacă sparg adresa e nevoie să modific manual baza de date și să introduc manual toate câmpurile. Și ajung să am adresa de două ori că nu pot renunța la câmpul vechi. Nu mai pot prelua informațiile legate de adresă în mod automat, pentru că MF deși le cere structurat nu le are la fel.
      De aceea s-a luat decizia de a se porni de la CNP fiind mult mai simplu pentru D394.

  53. Vasile
    August 1st, 2016 at 16:46 | #81

    Problema este ca sunt destui oameni care refuza sa-si comunice CNP-ul si la cate smecherii se fac in tara asta nu-i pot condamna.
    Inteleg ca adresele vor fi solicitate in declaratie doar dupa 1 ianuarie 2017 (daca nu cumva ANAF se va razgandi intre timp). Nu s-ar putea pana atunci, ca solutie tranzitorie, de exemplu, sa se introduca un marker in fisierul clientilor/furnizorilor care sa fie bifat doar in cazul persoanelor fizice si astfel programul sa poata completa datele cumulative solicitate pentru acestia? Imi cer scuze daca e simplist ce spun eu, dar poate e o idee.
    Nu cred ca vor introduce nici ei 10 campuri pentru adresa in declaratie (in cazul declarantului, dintotdeauna exista un singur camp, cu o nota de subsol privind formatul). Si atunci ramane in sarcina operatorului sa introduca de bine de rau adresa in formatul cerut.
    De altfel, formularul 394 care sa respecte ordinul 3769 nici nu a fost publicat pe situl ANAF; probabil nu e usor nici pentru programatorii lor sa faca ceea ce le cer sefii…

    • Cristi
      August 2nd, 2016 at 11:12 | #82

      Am înțeles că refuză comunicarea CNP, dar în acest caz va fi necesar să introduceți adresa direct în declarație.
      Se solicită și acum dacă valoarea unei facturi emise către persoane fizice depășește 10,000 lei, iar de la 1 ianuarie 2017 se va declara (dacă nu se mai schimbă ceva) în mod distinct orice factură emisă către persoane fizice indiferent de valoarea facturii.
      Problema se poate rezolva acum, relativ simplu: se pune CNP special (13 de zero) și al generarea D394 se optează pentru a nu se cumula pozițiile al cei care au acel CNP setat.
      Legat de adresă – e deja introdusă în D394 așa cum v-am spus – țară (1), localitate(2), județ/sector (3), stradă (4), număr (5), bloc (6), aparteament (7), alte detalii adresă (8). Nu sunt chiar 10 :) dar e pe aproape.
      Formularul a fost publicat azi.

  54. Vasile
    August 1st, 2016 at 17:10 | #83

    Abia acum am vazut ca mai este si ordinul 1105, cu ale lui 10 campuri… Si tot cred ca ar fi prea absurd sa nu se revizuiasca total aceasta monstruozitate de declaratie…

  55. Vasile
    August 1st, 2016 at 17:49 | #84

    Pana la urma, tot chinuindu-ma sa va dau dvs. idei, cred ca am rezolvat problema mea local. Voi defini un client generic cu numele “Persoana Fizica”, cu CNP-ul subsemnatului si il voi incarca cu toate iesirile respective. Ar trebui sa functioneze si sa fie corect, cel putin pana la 31 decembrie, nu?

    Inca o data scuze, pentru ca am scris cam mult aici, si multumesc pentru amabilitatea cu care mi-ati raspuns.

  56. lidia
    August 2nd, 2016 at 08:26 | #85

    Declaram bonurile fiscale care au inscris codul fiscal in D.394 sau se amana pana la 01.10.2016?
    Va multumesc,

    • Cristi
      August 2nd, 2016 at 11:13 | #86

      Nu se declară. Ele sunt la secțiunea D și momentan se declară doar secțiunile A-C.

  57. Klaci
    August 3rd, 2016 at 08:01 | #87

    Buna ziua.

    In D394 declarand facturile mixte (cu mai multe chei tva) cu una singura majoritara, se creaza mari diferente fata de D300 la valorile defalcate pe cote! (Ex.farmacii,mag.alimentare) Nu ramane altceva decat sa intoducem in contabilitate fiecare factura cu o singura cheie, sau sa traim cu aceste diferente usturatoare intre D394 si D300?

    Va multumesc.

    • Cristi
      August 3rd, 2016 at 12:14 | #88

      Nu există, momentan, nici o corelație între D394 și D300.
      Și nu are nimic dacă se introduc facturile cu cote multiple. Și până acum era la fel. Nu văd unde e problema.

  58. Klaci
    August 3rd, 2016 at 12:48 | #89

    Simplu, daca avem o factura de 229 ron (100+20 + 100+9) in D300 avem la cota 20% baza 100, tva 20 ;la cota 9% baza 100 tva 9.

    In D394 avem o singura factura cota 20% baza 200 tva 29 La cota 9% baza 0 tva 0

    Pana acum cota de tva nu a aparut in D394 si nu m-a deranjat, acum da pentru ca avem sume diferite in pozitii cu semantica asemanatoare (in exemplul nostru “Total tva 20%”, “Total tva 9%”). Chestiune de detaliu….pana vine “unul” caruia nu-i putem explica…

    Va multumesc pentru timpul acordat.

    • Cristi
      August 3rd, 2016 at 13:07 | #90

      :)
      Am priceput ce vreți să spuneți, dar rezolvarea e simplă. Se adaugă de două ori cu cifra 1 la număr facturi atât la cota de 9% cât și la cota de 20% și cu zero la cota de 9%. Va apărea în secțiunea C la număr facturi 0 la cota, de 9% și 1 la cota de 20%. Nu scrie nicăieri că cele două se cumulează și trebuie să am două facturi.

  59. Constanta
    August 3rd, 2016 at 13:59 | #91

    Buna ziua,
    nu gasesc nimic despre cum vom raporta factura de tichete de masa(!!!) unde avem operatiune taxabila si netaxabila . Ma puteti ajuta? Multumesc anticipat.

    • Cristi
      August 6th, 2016 at 13:35 | #92

      În D394 nu există cotă zero ci opțiunea “Nu este cazul”. Se vor opera exact ca în cazul facturilor cu cote multiple, doar că la ceea ce se facturează fără TVA se va alege la cotă “Nu este cazul”.

  60. Klaci
    August 3rd, 2016 at 17:41 | #93

    Tema inchisa: in OPANAF 3769/2015 scrie clar:

    Prin excepţie, în situaţia în care în cuprinsul unei facturi emise/primite există operaţiuni cu cote
    de TVA diferite, la rubrica “număr de facturi” se vor înscrie valoarea 1 în dreptul operaţiunii cu
    valoarea cea mai mare a TVA şi valoarea 0 pentru restul operaţiunilor.

    Asa ca va multumesc pentru timpul …..rapit

  61. Constanta
    August 4th, 2016 at 07:01 | #94

    Buna dimineata , in teorie stiu si eu .Dar am incercat pe formularul existent in baza ANAF (vers.A3.0.0) si da mesaj de eroare . Adica : selectez tip partener 1.Persoane impozabile inregistrate in scopuri de TVA in Romania ,nr.facturi 1 ,inregistrez valoarea taxabila (val.imprimate) apoi pe randul urmator selecteztot tip partener 1 (inregistrat in scop TVA) TVA nu e cazul (caci altfel nu valideaza!!!) scriu baza fara TVA. si EROARE “Cota = 0( nu este cazul) este valabila numai pt tip operatiune in (LS,AS,N,V)! Verificati inreg nr….”incerc alta varianta … dar la toate apare eroare .Cu toata stima va rog sa-mi spuneti PRACTIC cum s-a rezolvat la dumneavoastra . Va multumesc.O zi buna.

    • Cristi
      August 6th, 2016 at 13:42 | #95

      La cota de 20% completați la număr facturi 1. LA cele ce sunt fără TVA, completați la număr facturi cifra zero, la valoarea fără TVA completați valoarea, la cotă alegeți “Nu este cazul” și, obligatoriu, completați cifra zero la TVA.

  62. davidl
    August 4th, 2016 at 07:49 | #96

    In situatia in care am hotel si restaurant ce deserveste hotelul si vand cazare cu mic dejun si cina(pachet turistic ) nu exista in nici un document o valoare defalcata pe cazare si una pe masa desi ca autorizare caen apar ambele coduri , cum credeti ca ar trebui procedat? Ce fac cei cu All inclusive ?

    • Cristi
      August 6th, 2016 at 13:43 | #97

      Nimic. Dacă e parte a pachetului, masa e inclusă în tariful perceput pentru cazare. Raportarea se face distinct pentru cazurile în care sunt încasări din restaurant (distinct).

  63. eddy
    August 4th, 2016 at 11:10 | #98

    Am o nelamurire, achizitii de carti second-hand de la populatie pe baza de borderou, nu se deduce TVA. Se trec toate CNP-urile acelor sute de persoane care vand cate 3 carti de 2 lei? Fac cate 1000 de analitice la 401 in fiecare luna?

    • Cristi
      August 6th, 2016 at 13:48 | #99

      NU e o problemă acum. De la 1 ianuarie 2017 va fi. Atunci vor trebui să apară distinct fiecare factură de achiziție/borderou/etc. și fiecare factură de livrare.

  64. Adina
    August 4th, 2016 at 15:32 | #100

    Buna ziua,

    In declaratia 394 nu mai exista butonul de import txt?

    Stii cumva unde il pot gasi?

    Multumesc

    • Cristi
      August 6th, 2016 at 13:55 | #101

      Întrebați-i pe cei de la ANAF. Mă tem că l-au scos.

  65. Klaci
    August 7th, 2016 at 09:12 | #102

    Facturi emise – serie si interval de numere

    Sunt cel putin 2 situatii cand facturile emise nu se includ in declaratie:

    1. cele cu cota 0 (ex. chirii pt. spatii cu tva nededusa, etc.)
    2. cele cu cota #0 ptr. persoane neinregistrate (trim. III 2016)

    Aceste cazuri nu se pot enumera la exceptii( acolo sunt numai stronat/anulat/autofactura/emis de…..) dar tot sunt facturi emise. Raportam facturile emise si incluse in declaratie “pe (sute de) bucatele de interval” sau intervalul intreg cu toate facturile emise chiar daca nu sunt incluse in declaratie?

    Multumesc

    • Cristi
      August 8th, 2016 at 15:34 | #103

      Eu zic că da. Dacă fac parte din plaja de numere declarată și dacă acea plajă de numere e utilizată pentru operați mixte – și care se declară și care nu se declară.
      Dacă e plajă de numere utilizată distinct atunci nu are treabă cu declarația.
      oricum după ANAF e o chestiune ciudată asta cu declararea numerelor. Din exemplul dat în ordin numerele se declară întotdeauna de la primul număr al plajei de numere, alocate inițial, până la ultimul număr utilizat efectiv și nu de la primul număr din plaja de numere, utilizat în perioada de declarare, până la ultimul număr din perioada de declarare.

  66. carmen
    August 8th, 2016 at 10:24 | #104

    Unde trebuie introdusa seria si numarul facturii emise petru a fi preluate automat in declaratia 394?

    Sunt definite in administrare si introduse la culegerea documentului dar nu sunt preluate in D394?

    Nu se preiau automat?

    • Cristi
      August 8th, 2016 at 15:40 | #105

      De ce să se preia acum?

  67. carmen
    August 8th, 2016 at 19:31 | #106

    Nu trebuie declarate seriile si numerele facturilor emise incepind cu declaratia lunii iulie?

  68. Alexandra Hertanu
    August 10th, 2016 at 10:39 | #107

    Daca societatea are fiscalizate 2 AMEF-uri dar in luna in curs are vanzari doar pe 1 cate se declara in 394? Sau are 1 dar o foloseste ocazional … Multumesc.

    • Cristi
      August 10th, 2016 at 14:19 | #108

      Iată ce spune în ordin – nr. de AMEF – se va completa numărul aparatelor de marcat electronice fiscale ce sunt utilizate în fiecare lună din perioada de raportare.
      Dacă nu o utilizați în luna respectivă nu se va lua în considerare. Contează câte AMEF sunt folosite pentru emiterea bonurilor a căror valoare se înscrie în declarație.

  69. Alexandra Hertanu
    August 10th, 2016 at 10:47 | #109

    @carmen
    Nu. Aceasta prevedere s-a amanat pentru octombrie.

  70. Aanei Ioana
    August 10th, 2016 at 13:02 | #110

    Bonurile fiscale fara cod fiscal, cum se introduc? in intrari cu B in fata si se selecteaza nedeductibil integral?

    • Cristi
      August 10th, 2016 at 14:16 | #111

      Da, în intrări. Da, nedeductibil.

  71. Laurentiu
    August 11th, 2016 at 13:27 | #112

    Referitor la Tichetele de Masa, cineva mai sus (Constanta) a pus intrebarea referitoare la declararea acestora.
    Am vazut ca SAGA nu preia automat in D394 si valoarea tichetelor. Daca bifez sa preia si aceasta valoare in ecranul declaratiei, intr-adevar completeaza declaratia cu un rand, cu TVA = ‘Nu e cazul’, Baza = corecta, TVA = 0, dar la validare apare eroarea de care aminteste si persoana de mai sus (Constanta).

    Cumva nu trebuie preluate din facturile de achizitii pozitiile scutite de TVA? Mie asa mi se pare normal, dar vad ca azi nimic nu mai pare anormal.

    • Cristi
      August 11th, 2016 at 17:15 | #113

      Nu se preiau în declarație.

  72. Melania
    August 16th, 2016 at 23:58 | #114

    D394 din Saga nu mi-a preluat achizitiile de la persoanele neinregistrate in scopuri de TVA care au emis facture. Le-am introdus prin Intrari, tip operatiune Factura, cota TVA 0,au cod fiscal fara RO. Ce este gresit?

    • Cristi
      August 17th, 2016 at 11:46 | #115

      Nimic. ANAF a stabilit că pentru perioada iulie – septembrie se declară tot ceea ce se declara și până acum.

  73. catalin viorel
    August 19th, 2016 at 06:24 | #116

    buna ziua. la rubrica persoana care completeaza se trece persoana care are numele trecut pe semnatura electronica? si daca da, la calitate se trece imputernicit? multumesc mult.

    • Cristi
      August 19th, 2016 at 12:43 | #117

      Nu neapărat. Treceți persoana care completează declarația, de regulă contabilul. Cele două persoane pot să fie persoane diferite.

  74. catalin viorel
    August 19th, 2016 at 07:10 | #118

    DATE DE IDENTIFICARE ALE REPREZENTANTULUI FISCAL/LEGAL/ÎMPUTERNICIT -aici ce trebuie sa completez? multumesc din nou.

    • Cristi
      August 19th, 2016 at 12:43 | #119

      Exact ce scrie acolo. datele reprezentantului legal sau al reprezentantului fiscal dacă e cazul.

  75. PADURETU LUCRETIA
    August 19th, 2016 at 09:47 | #120

    am intocmit facturi pentru marfa vanduta in timpul intreruperii energiei electrice pe care le-am inregistrat in registrul special casa marcat : de asemenea am procedat la fel si pentru marfa vanduta
    cand casa de marcat a fost temporar defecta, ce regim au aceste incasari in declaratia 394?

    • Cristi
      August 19th, 2016 at 12:50 | #121

      Legal, nu se întocmesc facturi. Se emite chitanță fiecărui client în parte. Acele chitanțe se trec ca ieșire pe bon. Dacă ați întocmit fiecărui client factură, nominal, operați fiecare factură în parte ca ieșire cu factură. Dacă ați emis o factură pe un client generic, operați-o ca ieșire pe factură pe clientul generic.
      Aceste ieșiri nu se declară momentan în D394.

  76. Pomparau Silvia
    August 22nd, 2016 at 09:17 | #122

    – Buna ziua!
    Am o factura emisa de un furnizor TVA ” taxare inversa” de la care am cumparat SACI BIG-BEN PP (ambalaj) , iar la categoria de produse pentru D394 nu am unde sa-l incadrez. Ce ma sfatuiti?
    – Multumesc!

    • Cristi
      August 22nd, 2016 at 12:06 | #123

      Să nu o înregistrați cu taxare inversă.
      Luați legătură cu furnizorul pentru a clarifica situație. Ambalajele nu se regăsesc la art.331 CF.

  77. Pomparau Silvia
    August 23rd, 2016 at 10:17 | #124

    – Multumesc mult!
    Am luat legatura cu furnizorul si a revenit cu factura emisa tot cu taxare inversa, doar ca in interiorul facturii la “Denumire produse/servicii” a scis : SACI BIG-BAG DESEU AMB PP COD 15.01.02. A mai subliniat faptul ca societatea dansilor este societate care se ocupa cu reciclarea deseurilor, iar acesti saci sunt de fapt deseuri. Ce ziceti?!

    • Cristi
      August 23rd, 2016 at 11:27 | #125

      E discutabil. Într-adevăr taxarea inversă se aplică nu doar pentru deșeuri ci și pentru produse semifinite rezultate din prelucrarea, fabricarea sau topirea acestora. Și nu prea îmi vine să cred că sacii respectivi sunt produse semifinite ci mai degrabă produse finite. Dar e problema lor aici. Dacă v-au emis factură cu taxare inversă cu explicația respectivă, puteți aplica măsurile de simplificare de la art.331 și o puteți înregistra ca atare.

  78. Zsuzsa
    August 23rd, 2016 at 11:06 | #126

    Buna ziua
    Eu nu inteleg daca bifez “ da “’ doresc ca partenerii mei sa poate vizualiza operatiunile declarate , atunci clientul x se vede si ceilalti clienti sau numai partea de ei ?
    Multumesc !!

    • Cristi
      August 23rd, 2016 at 11:28 | #127

      Mă îndoiesc că ANAF va permite unui partener să vadă tot ce am declarat eu în D394. Mai mult ca sigur va permite să vadă ceea ce am declarat despre el nu și despre alții și la rândul meu să văd doar ceea ce a declarat el despre mine.

  79. cristina
    August 23rd, 2016 at 21:12 | #128

    Buna seara

    am introdus facturi de avans vinzare cereale pe nedefinit – ce sunt cu taxare inversa – insa in 394 imi apare eroare la aceasta pozitie – cere codul produsului pt taxare inversa.

    fiind avans nu am ce cod sa introduc.
    Ma puteti ajuta cu o solutie ?

    Multumesc

    • Cristi
      August 24th, 2016 at 11:54 | #129

      Codul este obligatoriu pentru orice factură supusă măsurilor de simplificare de la art.331 CF.
      Introduceți codul cerealelor (cel puțin un cod) pentru care ați încasat avans.

  80. Valentina
    August 24th, 2016 at 00:14 | #130

    Buna seara
    As avea si eu o intrebare referitor la aceasta declaratie. Am generat pdf-ul din Saga si la achizitii in mod ciudat un furnizor l-a trecut cu A, iar cel de-al doilea cu AI. Am reintrat in Saga sa verific cum am introdus facturile si ambele erau cu bifa de TVA la incasare. Singura diferenta pe care am gasit-o intre cele doua facturi a fost ca cea cu AI era achitata, iar cea cu A ramanea in sold. Nu stiu daca e corect asa, sau sa fac corectia pe 394, poate ma indrumati dvs…
    Multumesc anticipat.

    • Cristi
      August 24th, 2016 at 11:54 | #131

      Cel de la A aplică TVA la încasare sau nu?

  81. Elena
    August 24th, 2016 at 10:20 | #132

    Daca primesc o factura care are produse cu taxare inversa dar are si un detalii fara taxare inversa (servicii, alt tip de bunuri) cum numar factura? la taxare inversa sau in functie de valoare? Nu gasesc nicaieri explicata aceasta situatie.

    • Cristi
      August 24th, 2016 at 11:57 | #133

      În funcție de cota de TVA aplicabilă produselor la care s-a folosit taxarea inversă. Faptul că nu are TVA înscris nu înseamnă că furnizorul nu indică în factură cota de TVA aplicabilă. De asemenea cumpărătorul e obligat să calculeze TVA și să o înregistreze prin autotaxare.

  82. Valentina
    August 24th, 2016 at 12:11 | #134

    @Cristi
    Revin la problema cu A si AI. Da, ambele firme aplica TVA la incasare si ambele facturi au fost introduse cu bifa.

  83. Elena
    August 24th, 2016 at 12:13 | #135

    Cred ca nu am formulat intrebarea cum trebuie:
    daca am detaliu pe factura de 100 de lei cu taxare inversa (cota 20%) si inca un detaliu cu 20 de lei cu cota de TVA 20% in lista de operatii trebuie sa adaug:
    – o data detaliul cu tip C (achizitie cu taxare inversa) si
    – inca un detaliu cu tip operatie A cu cota 20%.
    La care din cele doua detalii pun numar de factura 1: la cel cu taxare inversa sau la celalalt? Au aceeasi cota de TVA.

    • Cristi
      August 24th, 2016 at 13:13 | #136

      La oricare din ele, la cealaltă puneți zero.

  84. Anca
    August 24th, 2016 at 13:43 | #137

    Am urmatoarea situatie: Reprezentant legal / administrator persoana italiana. La validare imi apare eroare CNP.

    • Cristi
      August 24th, 2016 at 16:05 | #138

      Da, dacă nu are NIF sau CNP românesc e normal.

  85. cristina
    August 24th, 2016 at 13:55 | #139

    1. Deoarece avansurile le inregistram pe nedefinit, iar pe nedefinit nu avem articole sa putem atribui un cod, la luna iulie am facut in felul urmator :

    – am creat un articol ” avans grau “, apoi un tip de articol ” Avans grau “, iar contul utilizat la crearea tipului de articol a fost 419. xxx pt clientul respectiv . Doar asa am putut sa-i atribui codul de grau pentru a-l putea prelua in 394.

    Insa nu voi putea folosi acest tip de articol si in alte cazuri deoarece fiecare avans are clientul sau furnizorul lui, si apoi daca am alt tip de cereal trebuie sa pun alt cod. Voi fi in situatia sa creez pt fiecare client/furnizor cu avans unul sau mai multe tipuri de articole de avans+articolele aferente.

    2. Mai am o situatie asemanatoare : la anumite livrari de cereale exista diferente de cantar, care pina acum se inregistrau tot pe nedefinit ( taxare inversa ) doar valoric . Aceeasi discutie cu cea de sus, ce este pe nedefinit nu pot sa-i atribui un cod fara sa creez tip de articol +articol .

    Credeti ca ar putea exista o solutie sa se poate atribui un cod pt. 394 si in cazul inregistrarilor pe nedefinit ?

    Multumesc mult de raspuns

    • Cristi
      August 24th, 2016 at 16:11 | #140

      Nu. Doar ceea ce se înregistrează pe articole poate fi asociat cu un cod pentru D394.

  86. Valentina
    August 24th, 2016 at 17:37 | #141

    Buna ziua
    Revin cu intrebarea de aseara, poate acum aveti mai mult timp sa-mi raspundeti:
    “As avea si eu o intrebare referitor la aceasta declaratie. Am generat pdf-ul din Saga si la achizitii in mod ciudat un furnizor l-a trecut cu A, iar cel de-al doilea cu AI. Am reintrat in Saga sa verific cum am introdus facturile si ambele erau cu bifa de TVA la incasare. Singura diferenta pe care am gasit-o intre cele doua facturi a fost ca cea cu AI era achitata, iar cea cu A ramanea in sold. Nu stiu daca e corect asa, sau sa fac corectia pe 394, poate ma indrumati dvs…
    Multumesc anticipat.”
    Si da. ambele firme aplica TVA la incasare si ambele facturi au fost introduse cu bifa.

    • Cristi
      August 24th, 2016 at 18:20 | #142

      Refaceți actualizarea programului, chiar dacă aveți ultima versiune instalată. După ce re-actualizați, intrați iarăși în ecranul din care generați D394 și apăsați actualizare date. Apoi efectuați o verificare a tuturor terților din D394 cu butonul de verificare din acel ecran.

  87. mirela
    August 24th, 2016 at 17:50 | #143

    Buna ziua, am urmatoarea situatie: o persoana partial impozabila, care tine evidente separate pentru activitatea desfasurata in calitate de persoana impozabila si pentru activitatea pentru care nu are calitatea de pesoana impozabila, fara a fi solicitat o pro-rata speciala, are achizitii de la persoane impozabile pentru ambele tipuri de activitati. La cele aferente activitatii in calitate de persoana impozabila deduce TVA, iar la celelalte nu. In declaratia 394 imi apar la achizitii doar facturile pentru care s-a dedus TVA, atat ca numar, cat si ca valoare, chiar daca si ceilalti furnizori au trecut prefixul “RO” in SAGA. Este normal asa?

    • Cristi
      August 24th, 2016 at 18:22 | #144

      Nu este normal. Trebuie să vă apară toate facturile emise pe codul de TVA al persoanei, indiferent că ați exercitat dreptul de deducere sau nu. Cel mai probabil nu ați operat corect facturile. Cele pentru care nu vă exercitați dreptul de deducere se operează normal, cu TVA, dar folosind opțiunea “I – integral nedeductibil” în partea de detalii.

  88. craciund258
    August 24th, 2016 at 19:13 | #145

    Bonurile fiscale care au RO trecut pe ele, la inregistrare am selectat C si totusi nu apar in 394. Oare unde gresesc?

    • Cristi
      August 25th, 2016 at 12:44 | #146

      Nu greșiți. Ați procedat corect. Nu se declară. Am pus un articol în care am explicat de ce: s-a modificat legislația și se amână declararea lor până în octombrie.

  89. mirela
    August 24th, 2016 at 20:44 | #147

    Multumesc, aveti dreptate!

  90. dan
    August 25th, 2016 at 08:03 | #148

    Buna ziua,
    Am o problema ,am 2 facturi de intrare cu taxare inversa si nu am partea de stocuri cumparata de la Saga.Cum introduc acele 2 facturi cu taxare inversa in d 394,mai concret .
    Multumesc

    • Cristi
      August 25th, 2016 at 12:46 | #149

      Le introduceți normal în SAGA cu taxare inversă, dar după ce generați PDF-ul completați la acele facturi codul de produs, numărul de facturi, valoarea lor fără TVA și dacă sunt de achiziție, completați și valoarea TVA. Completarea se face în lista de operațiuni.

  91. TZS
    August 25th, 2016 at 11:57 | #150

    Am depus decontul de tva dar 394 inca nu.Si am primit o factura din
    30.07.2016.
    Am inregistrat factura in luna august.Ma gandeam ca inca nu am depus 394
    si declar si aceasta factura in iulie iar in 300 pe august trec la
    regularizari .
    Dar NU imi apare factura in 394 nici in iulie nici in august.Nu stiu de
    ce.Am inregistrat pe 25.08.2016 si la data documentului am trecut
    30.07.2016. Si daca generez decontul pe august nici la regularizari nu apare.

    • Cristi
      August 25th, 2016 at 12:39 | #151

      Soluția este să o înregistrați în august cu dată document de iulie pentru a fi preluată pe regularizări în august în D300, dar pentru D394 este nevoie să o adăugați manual în D394 pe iulie și să o ștergeți manual din pdf după generare ori să o debifați înainte de generarea pdf-ului pentru luna august.

  92. Georgiana Anghel
    August 25th, 2016 at 12:44 | #152

    Am o prestare de servicii transport de la o persoana non UE, cf art 278 alin 2, fac taxare inversa, dar nu se declara in 390, prestatorul fiind non UE. TREBUIE S-O DECLAR IN DECL 394?
    Atenţie: se vor declara numai operaţiunile taxabile pentru care locul livrării/prestării este în România conform art. 275, respectiv 278 din Codul fiscal şi, în cazul achiziţiilor de bunuri/servicii pentru care beneficiarul este obligat la plata TVA conform art. 307, alin.(2), (3), (5) şi (6) din Codul fiscal. Nu vor fi declarate operaţiunile de EXPORT şi IMPORT de bunuri (inclusiv în cazul persoanei impozabile pentru care s-a acordat certificat de amânare de la plata în vamă a TVA) şi nici operaţiunile care se înscriu în declaraţia recapitulativă privind livrările/achiziţiile intracomunitare (formular 390).

    • Cristi
      August 25th, 2016 at 12:46 | #153

      Nu. Nu trebuie.

  93. LACRIMA
    August 25th, 2016 at 13:56 | #154

    daca am introdus la iesiri numarul de bonuri emise de casa de marcat, de ce nu se preiau in d394?

    • Cristi
      August 25th, 2016 at 14:30 | #155

      Pentru că, momentan, nu se declară. Citiți legislația actualizată.

  94. puiur
    August 25th, 2016 at 14:17 | #156

    buna ziua

    am citit si recitit , am inteles ca se completeaza doar cartusele A-C pentru iulie 2016( de fapt pana in 30.09.2016 ).
    Totusi pt declaratia lunii iulie trebuie sa completez si exceptia privind livrarile pt persoane fizice – programul nu o face automat .Am un magazin on-line care a facturat 526 facturi in luna iulie catre persoane fizice – le trec manual ( cu baza si tva-ul aferent ), este corect ?

    ps : vad ca declaratia permite cca 500 inregistrari , ma intreb retoric, unde voi declara eu din luna ianuarie 2017 cele cca 600 facturi catre persoane fizice ?hmmm….vorba cuiva de pe forum , traim in Romania si asta ne ocupa tot timpul :(

    • Cristi
      August 25th, 2016 at 14:32 | #157

      1. Nu este corect. Nu e nici o excepție. La secțiunea C se declară doar facturi primite de la plătitori de TVA din România sau emise către plătitori de TVA din România, nu și altceva.
      2. Veți genera XML și-l veți valida și transforma în PDF semnat digital cu extensia Declarații ANAF de la SAGA sau manual cu DUKIntegrator.

  95. puiur
    August 25th, 2016 at 14:19 | #158

    vroiam sa spun ca le cumulez si le trec MANUAL la finalul declaratiei -1 singura pozitie , m-am exprimat gresit mai sus.

  96. TZS
    August 25th, 2016 at 14:54 | #159

    @Cristi
    Asa am procedat.Doar ca daca generez 300 pe august nu imi pune in regularizari.

    • Cristi
      August 25th, 2016 at 15:13 | #160

      Nu prea îmi vine să cred. Mie îmi duce suma la regularizări. Eventual refaceți actualizarea.

  97. maria m
    August 25th, 2016 at 15:12 | #161

    Buna ziua!
    Ce implicatii sant daca am depus deja 394 ,dar a mai fost adusa o factura pe iulie , daca sant in termen mai pot depune odata?

    • Cristi
      August 25th, 2016 at 15:15 | #162

      Nu. ANAF nu accepă depunerea unei alte declarații în această situație.
      Soluția este să o înregistrați în august cu dată document de iulie pentru a fi preluată pe regularizări în august în D300, însă în D394 va fi cuprinsă în august nu pe iulie.

  98. Maria
    August 25th, 2016 at 15:21 | #163

    Buna ziua, am introdus clientii persoane juridice care cumpara cu factura si bon de casa , platitori de TVA, la C …….dar nu apar in declaratia 394 , ce nu fac bine?

    • Cristi
      August 25th, 2016 at 15:27 | #164

      Nu la C. La C se introduc dacă le emiteți doar bon fiscal cu codul lor fiscal înscris pe el și care are îndeplinește condițiile de factură simplificată.
      Dacă e factură, factură, încasată cu bon fiscal, atunci trebuia să introduceți acele facturi ca atare.

  99. Maria
    August 25th, 2016 at 15:31 | #165

    ok…..asa le introdusesem initial, dar o colega, de altfel bine intentionata, m-a intors din drum..:)). Multumesc pentru promptitudine.

  100. cristina
    August 25th, 2016 at 16:41 | #166

    Buna ziua,
    1. Va rog sa-mi spuneti cum se va inregistra la intrari un contract de vanzare cumparare a unui autovehicul achizitionat de la o persoana fizica? Se alege optiunea borderou de achizitii sau care?
    2. In situatia in care se bifeaza optiunea ca datele sa fie vazute de parteneri, acestia pot vedea doar tranzactiile ce au legatura cu ei sau toate tranzactiile declarate in D394.
    Multumesc!

    • Cristi
      August 25th, 2016 at 18:49 | #167

      1. Da. Borderou de achiziții.
      2. Probabil că da. E o chestiune pe care ANAF nu a detaliat-o, dar mai mult ca sigur nu va permite unui partener să vadă toate informațiile declarate de mine decât cele în legătură cu el.

  101. TZS
    August 26th, 2016 at 09:05 | #168

    @Cristi
    Nu imi preia in regularizari pentru ca era Furnizor cu tva la incasare.Daca scor bifa atunci pune la regularizari.Daca am si chitanta in aceeasi zi la factura cand trec manual in 394 pe iulie trec AI sau A? Pentru ca in 394 august programul pune ca si A. Cum este corect?

    • Cristi
      August 26th, 2016 at 11:13 | #169

      Este logic să nu apară în regularizări atunci. Pentru că nu se trecea ca taxă deductibilă la primirea facturii. Iar dacă a fost achitată, chiar pe loc dar nu a fost cuprinsă la decontare în iulie e logic ce se întâmplă.
      Dați-o în plată în august prin deconturi. O introduceți cu bifă pusă la TVA la încasare pentru că e normal.

  102. TZS
    August 26th, 2016 at 12:18 | #170

    Ok.Multumesc!M-am lamurit!

  103. Otilia E.
    August 30th, 2016 at 11:04 | #171

    Buna ziua,

    1. Am facturi emise pe zero catre clienti (datorita stornarii avansului facturat anterior): pe acestea D394 nu le “contorizeaza” la numarul de facturi emise. Pot face ceva suplimentar in momentul inregistrarii lor pentru a corecta acest aspect?
    2. Am un furnizor care stiu sigur ca a trecut de la categoria AI la A, dar Saga nu imi schimba regimul lui si trebuie mereu sa debifez manual faptul ca nu mai are regim de TVA la incasare. Aveti vreo sugestie cum sa rezolv problema?
    Multumesc !

    • Cristi
      August 30th, 2016 at 12:58 | #172

      Se pot emite 2 facturi: una pentru bunuri/servicii și una pentru stornarea avansului, dar vă recomand să efectuați o re-actualizare a programului chiar dacă aveți ultima versiune și înainte de a genera D394 să verificați dacă factura respectivă este bifată în ecranul de generare a declarației.
      intrați la Fișiere-Furnizori și apăsați “Verific” pentru furnizorul respectiv. Verificați ca facturile primite de la el de la data la care aplică sistemul de TVA la încasare să aibă pusă bifa la TVAi.

  104. Carmen D
    August 30th, 2016 at 19:41 | #173

    Buna seara. Am depus D394 si la recipisa am primit mesajul:
    “Au fost identificate următoarele ERORI:
    E: validari globale
    eroare atribut: calitate_intocmit: atribut prezent dar vid nepermis”
    La persoana care intocmeste declaratia am trecut numele si prenumele, CNP si functia la Alta calitate pentru ca sunt pfi (am incercat sa pun si la functie in cadru persoanei impozabile si tot acelasi mesaj am primit).
    Nu stiu ce sa mai incerc.
    Multumesc anticipat

    • Cristi
      August 31st, 2016 at 12:28 | #174

      La întocmit nu ați trecut funcția persoanei.

  105. Carmen D
    August 30th, 2016 at 19:50 | #175

    Se pare ca trebuia sa trec un 0 la “alta calitate”, sa nu apara spatiu gol. Este ok acum.

    • Cristi
      August 31st, 2016 at 12:29 | #176

      Trebuia să introduceți efectiv funcția persoanei care a întocmit declarația

  106. Alina
    September 1st, 2016 at 14:52 | #177

    Ce se intampla daca in declataratiile 394 pana la 30 iunie 2016 apar clienti neplatitori de TVA sau la furnizori bonuri ce cuprind CUI-ul firmei? Trebuie neaparat refacute? Multumesc!

  107. vali
    September 2nd, 2016 at 07:35 | #178

    NU

  108. Razvan
    September 3rd, 2016 at 15:55 | #179

    Cristi, nu inteleg de unde concluzia ca nu se poate redepune o alta declaratie peste cea initiala in cazul unor facturi intarziate. Puncul 3 din Anexa 2 a ordinului 3769/2015 pare ca zice ca ne da voie: “3. În cazul în care, după depunerea declaraţiei, persoana impozabilă constată existenţa unor omisiuni/erori în datele declarate, aceasta trebuie să depună o nouă declaraţie corect completată, cu operaţiunile care necesită modificarea SI/SAU OPERATIUNILE CARE NU AU FOST DECLARATE, declaraţie care înlocuieşte declaraţia informativă depusă iniţial.”

    • Cristi
      September 3rd, 2016 at 16:17 | #180

      Citește în continuare. Nu se termină acolo.

      3. În cazul în care, după depunerea declarației, persoana impozabilă constată existența unor omisiuni/erori în datele declarate, aceasta trebuie să depună o nouă declarație corect completată cu operațiunile care necesită modificarea și/sau operațiunile care nu au fost declarate, declarație care înlocuiește declarația informativă depusă inițial. Nu vor face obiectul redepunerii declarației facturile primite de persoana impozabilă în altă perioadă de raportare față de data emiterii acestora de către furnizori.

  109. Razvan
    September 3rd, 2016 at 16:21 | #181

    Nu stiu daca merge linkul dar eu de aici citesc ordinul (de pe anaf). La punctul 3 din anexa 2 atat zice, cat am citat eu :)
    https://static.anaf.ro/static/10/Anaf/legislatie/OPANAF_3769_2015.pdf

  110. Razvan
    September 3rd, 2016 at 16:33 | #182

    Da, anexa 2 a fost inlocuita prin ordinul 1105 din martie 2016 si apare si precizarea asta. Dar asa e la anaf cu legislatia :)

  111. vali
    September 5th, 2016 at 16:53 | #183

    Fa-ti un abonament la un site serios de legislatie. Nu pe anaf.ro ca iei tzeapa.

    • Cristi
      September 6th, 2016 at 14:54 | #184

      Folosește legislatie.just.ro – are legislație la zi, în formă actualizată.

  112. vali
    September 7th, 2016 at 16:09 | #185

    Eu merg pe indaco, Lege5 si nu am patit d-astea. Dar voi fi atent sa vad.

  113. Razvan
    September 8th, 2016 at 14:03 | #186

    Multumesc, legislatie.just.ro vad ca are si actele normative cum au iesit ele si consolidari. Si am mai patit-o odata dar nu m-am invatat minte :))

  114. Klaci
    September 12th, 2016 at 12:22 | #187

    BTW, se apropie octombrie, si nu la culesul strugurilor ma gandesc ci la o noua dilema ce apare la declararea facturilor (peste 10.000 detaliat, sub 10.000 cumulat) pentru persoane fizice. PFA si II. in ce categorie intra? Sigur, dpdv. juridic sunt persoane fizice, dar D394 mi se pare gandit altfel…

    • Cristi
      September 12th, 2016 at 19:54 | #188

      Depinde. Dacă sunt înregistrați în scopuri de TVA se declară indiferent de valoarea facturilor. De la 1 octombrie se vor declara nu doar persoanele fizice ci și acele persoane impozabile neînregistrate în scopuri de TVA cu mențiunea că doar la persoane fizice se va detalia acea operațiune a cărei factură e mai mare de 10,000 lei. Din punct de vedere fiscal PFA, II sau IF sunt persoane impozabile. Plafonul de 10,000 lei e pentru persoane fizice (altele decât cele sunt persoane impozabile).

  115. Carmen
    September 16th, 2016 at 10:54 | #189

    @Cristi eu am o speta aparte. Am primit in septembrie o factura din luna mai. Cand am introdus-o in program la intrari, m-a atentionat Saga ca: trebuie depusa la trim II rectificativa la d394, iar in ceea ce priveste tva o sa se treaca suma la regularizari in decontul curent(respectiv trimIII). Am sunat si la finante si ei mi-au zis ca trebuie sa prind factura in declaratie din trim III la d394, nicidecum sa fac rectificativa la trim II.Ce parere aveti?Si eu am interpretat exact ca dvs.

  116. Carmen
    September 16th, 2016 at 12:27 | #190

    vad ca in ord. 1105/2016, la art. 10 scrie clar ca prevederile se aplica de la 01.07.2016.

  117. Cristina M
    September 17th, 2016 at 10:11 | #191

    Buna ziua,

    Revin cu aceeasi problema de luna precedenta referitor la declararea in 394 a taxarii inverse inregistrate pe ” NEDEFINIT”

    Exista multe situatii in care inregistrarea se face pe nedefinit cu taxare inversa :
    – avansuri
    – stornari de avansuri
    – discounturi cereale venite ulterior facturarii marfii ( in alta luna )
    – diferente de cantar ( care se inregistreaza doar valoric )
    – bonificatii calitate cereale , etc

    Tot ce se inregistreaza pe nedefinit cu taxare inversa, in declaratia 394 apar ca erori din cauza ca nu au atribuit un cod .
    Fiind inregistrate pe nedefinit este imposibil de atribuit un cod.

    Fiind o societate cu profil agricol, situatiile expuse mai sus se multiplica cu 4/5 tipuri de cereale pt fiecare categorie exprimata ( deoarece fiecare cereal are codul sau ) Este oarecum imposibil de creat tipuri de articole contabile + articolele aferente ex” avans grau”, ” avans orz ” , ” avans seminte rapita”, ” diferente cantar rapita” la care sa se atribuie codul corect pentru tipul respectiv de cereal sau de saminta .

    Daca ar fi o situatie/doua de acest gen intr-o luna nu as fi atat de insistenta, insa cand sunt 4,5 societati de agricultura in plina campanie agricola, situatia expusa mai sus devine foarte dificila.

    Va rog mult daca ma puteti ajuta cu o solutie in care sa se poate adauga codul manual la inregistrarea pe nedefinit .
    Sau daca exista o alta solutie pe care eu nu reusesc sa o vad .

    Va multumesc mult pentru intelegere .

    • Cristi
      September 21st, 2016 at 10:56 | #192

      La avansuri și stornări avansuri este irelevant la o adică. Dar singura soluție este crearea de articole nestocate cu cod de produs pentru D394 asociat și facturarea pe acele articole. Nu există altă posibilitate momentan, tehnic vorbind, ca din program pe tip nedefinit să se asocieze acele coduri.

  118. Ale
    September 21st, 2016 at 12:22 | #193

    Cu riscul sa ma repet in sensul sa fi fost deja aceasta intrebare si scuzele de rigoare, daca in septembrie de exemplu am primit o factura pe iulie, am inteles ca nu trebuie sa depun rectificativa la 394 iulie. Dar eu cum introduc factura in saga? cu ce data ? cu data adevarata sau cu 01 august? pentru ca daca o introduc cu iulie, fiind cu tva, imi deregleaza si TVA-ul adica declaratia 300 deja depusa. Este corect sa o introduc cu data de 01 august si atunci o sa apara in 394 august ?
    Multumesc.

    • Cristi
      September 24th, 2016 at 14:20 | #194

      Cu dată de august, dacă nu ați depus decont pe august, iar dacă ați depus decont pe august cu dată de septembrie, dar completați la dată document (câmp vizibil la apăsarea butonului >> situat în partea superioară a ecranului de intrări) data din iulie pentru ca în decont să fie preluată la regularizări.

  119. cristina
    September 21st, 2016 at 14:17 | #195

    Am retinut ca ati zis anterior ca nu se mai poate corecta declaratia depusa, in sensul adaugarii unor operatiuni(facturi venite cu intarziere)? Este precizat acest fapt in actul normativ? Vad ca programul permite generarea unei noi declaratii, cu operatiuni adaugate. Multumesc!

  120. cristina
    September 21st, 2016 at 15:06 | #196

    Textul de lege gasit de mine, regeritor la ce am intrbat mai sus este urmatorul: “În cazul în care, după depunerea declaraţiei, persoana impozabilă constată existenţa unor omisiuni/erori în datele declarate, aceasta trebuie să depună o nouă declaraţie corect completată cu operaţiunile care necesită modificarea şi/sau operaţiunile care nu au fost declarate, declaraţie care înlocuieşte declaraţia informativă depusă iniţial. Nu vor face obiectul redepunerii declaraţiei facturile primite de persoana impozabilă în altă perioadă de raportare faţă de data emiterii acestora de către furnizori”. Vad ca se refera la facturile primite cu intarziere. In cazul in care se omite, din alte motive, declararea unei facturi, se poate corecta declaratia, in sensul adaugarii operatiunii si redepunerii? Programul SAGA vad ca permite acest lucru. Multumesc!

    • Cristi
      September 24th, 2016 at 14:23 | #197

      Nu se poate. Așa toată lumea va spune că a omis înregistrarea în lună chiar dacă în realitate factura a fost primită ulterior.

  121. nicoleta
    September 25th, 2016 at 15:30 | #198

    de ce nu apar in D394 achizittile cu bonuri fiscale cu cod fiscal (ina saga le-am trecut cu C)?

    • Cristi
      September 26th, 2016 at 13:35 | #199

      Pentru că, momentan, nu se declară.

  122. SANDRU FLORINA
    October 6th, 2016 at 08:53 | #200

    Buna ziua,
    Am si eu o nelamurire. Am o intreprindere individuala si un contract de inchiriere pentru o masina care apartine unei persoane fizice. Cum introduc asigurarea rca de la masina respectiva? Din cate am inteles, nu trebuie sa apara in declaratia 394, fiind emisa pe numele persoanei fizice?
    Multumesc.

    • Cristi
      October 7th, 2016 at 15:06 | #201

      Ca o plată, direct la casă sau bancă. Atenție însă: ea nu reprezintă cheltuială deductibilă decât dacă prin contractul de închiriere e prevăzută plata ei și dacă va fi recunoscută ca venit al proprietarului adăugându-se chiriei.

  123. Dorina Pavel
    October 11th, 2016 at 16:03 | #202

    Buna ziua,
    O persoana fizica inregistrata ca platitoare de tva (ptr.vanzari imobiliare), va depune si D394?
    Deci nu vorbim despre un pfa.

    • Cristi
      October 13th, 2016 at 10:12 | #203

      Da. Nu contează că nu e PFA. Toți cei înregistrați în scopuri de TVA au obligația depunerii decontului de taxă și a declarațiilor informative, conform legii.

  124. Flavia
    October 13th, 2016 at 08:28 | #204

    Buna ziua,
    Va rog sa ma ajutati, am o firma de transport, emitem facturi cu cota TVA 20% pentru cumparatori din Romania si facturi pt. transport intracomunitar cu mentiunea “Neimpozabil in Romania conform art. 133, al.2 din Codul fiscal”pentru cumparatori din UE. Pana acum facturile erau emise in mod cronologic, in aceeasi plaja de facturi, indiferent de beneficiar. De la 1 octombrie 2016 ar trebui sa mergem in continuare cu plaja de numere pt. facturile emise pt. operatiuni pe teritoriu national si separat sa facem o Decizie interna prin care sa atribuim serii si numere distincte pentru facturile cu beneficiari din UE, facturi pe care le declaram doar in declaratia 390? Nu am gasit in instructiunile de completare a declaratiei 394, precizat clar, cum trebuie sa procedam. Va multumesc.

    • Cristi
      October 13th, 2016 at 10:44 | #205

      Puteți merge așa în acest an. Eu v-aș recomanda ca la anul să aveți serii și numere distincte.
      Și o observație – corectați temeiul legal. Art.133 nu mai are treabă cu locul prestării și cu TVA din 2016. Articolul valabil din 2016 este 278.

  125. tudosien
    October 19th, 2016 at 19:26 | #206

    Cristi :
    Cu dată de august, dacă nu ați depus decont pe august, iar dacă ați depus decont pe august cu dată de septembrie, dar completați la dată document (câmp vizibil la apăsarea butonului >> situat în partea superioară a ecranului de intrări) data din iulie pentru ca în decont să fie preluată la regularizări.

    Pai da, da nu mai apare in D394 la august.

  126. Sgrumala Camelia
    October 20th, 2016 at 04:44 | #208

    Buna ziua,
    Am o societate, inregistrata in scopuri de TVA, dar de vreo 2 ani nu mai presteaza activitatea 1011, ci are un spatiu inchiriat. Facturile emise sunt fara TVA, conform Art. 292 (2) e, din Codul fiscal. In declaratia 394 ce trebuie completat? SAGA a scos toate campurile cu “zero”. Trebuie trecut seria si numarul facturilor sau alte elemente?
    Multumesc anticipat pentru ajutor.

    • Cristi
      October 20th, 2016 at 14:42 | #209

      Programul a procedat corect. Momentan se declară exact ceea ce se declara și până la iunie 2016, doar că pe un alt format. Abia începând cu declarațiile depuse pentru octombrie 2016/trimestrul IV 2016 se vor declara toate facturile și plajele de numere, dacă nu cumva se mai modifică ceva între timp.

  127. Klaci
    October 20th, 2016 at 10:39 | #210

    Cartus E. ,
    rubrica “Cod valabil de TVA in statul membru”

    1.
    Cum verificam asa ceva. Trebuie sa stim ex. portugheza sa verificam la ei pe cine-stie-ce site? Si cum demonstram ca am facut-o?

    Evident, ca pot fi firme inregistrate TVA (VAT) valid, care insa nu sunt incluse in ROI, si baza de date europeana, interogabila, pentru care emitem factura cu TVA.

    2.
    Daca decidem ca nu e “cod valabil TVA in statul membru”. Factura nu mai apare in D394 – corect?

    • Cristi
      October 20th, 2016 at 14:48 | #211

      1. Folosind VIES. Nu e evident defel.
      2. Ba da, se emite cu TVA obligatoriu. Se înscrie în 394 fără cod doar cu țara.

  128. Anna
    October 20th, 2016 at 17:15 | #212

    Buna ziua,
    Ma puteti ajuta cu urmatoarea problema: pe baza unui contract comercial cu un client, aceasta imi emite autofactura lunar (emite in numele nostru factura de reducere comerciala). Cum pot inregistra aceasta factura in Saga? Multumesc.

    • Cristi
      October 21st, 2016 at 13:46 | #213

      În ecranul ieșiri, pe tip factură, cu el la clienți și cu numărul de factură folosit de el.

  129. tudosien
    October 20th, 2016 at 19:42 | #214
    • Cristi
      October 21st, 2016 at 13:51 | #215

      Tot nu cred. Aici apar pe declarația lunii septembrie niște facturi din iulie. Asta înseamnă că s-a introdus la dată o dată din septembrie și la dată document o dată din august. Preluarea în declarația 394 a lunii septembrie este normală.
      Iar captura aia de ecran cu facturile operate în iulie cu dată document din iunie nu are nimic de-a face cu facturile din D394 a lunii septembrie.

  130. Rucsandra Calin
    October 21st, 2016 at 09:14 | #216

    Am si eu o intrebare. Pentru cei ce folosesc varianta PDF a declaratiei 394 , dupa ultimele modificari , nu se mai pot prelua informatiile din lunile precedente. Astfel , in fiecare luna trebuie reintroduse datele firmei si datele clientilor/furnizorilor(CUI + denumire). S-a scos varianta de “anulare date din luna precedenta”.
    Cum se poate rezolva aceasta problema?

    • Cristi
      October 21st, 2016 at 14:00 | #217

      Folosind un soft care să vă genereze automat această declarație.
      Altfel, întrebați-i pe cei de la ANAF cum văd ei rezolvarea problemei.

  131. citrom02
    October 22nd, 2016 at 15:13 | #218

    Bonurile de benzina se declara in 394?

  132. Ana
    October 23rd, 2016 at 08:04 | #220

    Deci, eu mor!!
    De ce, din saga, nu-mi preia datele in 394?

    • Cristi
      October 23rd, 2016 at 12:52 | #221

      Nu muriți că e păcat. Motivele pot fi multe:
      1. nu ați introdus datele corect în program.
      2. le-ați introdus corect, dar sunt date care nu se declară acum: de exemplu bonurile fiscal cu valoare de factură simplificată sau facturi emise către persoane neînregistrate în scopuri de TVA
      3. nu ați dat permisiune Adobe să încarce datele în formularul PDF
      4. nu ați completat datele reprezentantului legal, dar aici programul vă avertizează
      5. probabil nu vedeți datele centralizate. Asta este pentru că nu ați validat declarația. Dacă o validați se vor completa și totalurile.

  133. claudiana
    October 23rd, 2016 at 11:00 | #222

    Buna ziua, am si eu doua nelamuriri, prima in cazul unui pf inregistrat in scopuri de tva care emite facturi la persoane fizice ..avans apartamente cota 5% mai mari de 10000 si vad ca nu sunt duse in d394 si a doua in cazul rapoartelor zilnice unde am trecut nr. bonuri…si la fel nu le duce in d394. Omit ceva?

    • Cristi
      October 23rd, 2016 at 12:54 | #223

      Da. Pentru perioada iulie-septembrie acestea nu se declară. Dacă nu se schimbă nimic se vor declara abia cu declarația depusă pentru luna octombrie pentru cei care depun lunar sau trimestrul IV pentru ce depun trimestrial.

  134. elena
    October 23rd, 2016 at 16:44 | #224

    Buna,

    Am o factura de la Carrefour cu 2 cote de tva, dar eu o inregistrez cu cota tva 0. Am introdus-o cu doua randuri, ambele cu cota tva zero, pentru a putea modifica in decl.394. Dar imi aduce doar un rand, cu cele doua sume cumulate. Cum trebuie sa fac sa pot completa sumele pentru cele 2 cote?
    Multumesc frumos!

    • Cristi
      October 24th, 2016 at 14:01 | #225

      De ce ați înregistra-o cu cotă zero? Înregistrați factura normal și nu aveți probleme.
      Dacă prin a înregistra cu cotă zero vă referiți că nu doriți sau nu puteți deduce acel TVA fiind vorba de achiziții ce nu au legătură cu firma, pierderea dreptului de deducere nu se face înregistrând cu zero. Ci evidențiind în contabilitate acest lucru. În partea de detalii a intrării pe coloana “Nedeductibil” imediat după valoarea TVA selectați “I – integral nedeductibil”

  135. tudosien
    October 24th, 2016 at 10:06 | #226

    @Cristi
    Declaratia 394 nu e la septembrie ci la trimestru III deci n-ar trebui sa preia si facturile cu data din iulie daca nu se mai depune 394 rectificativ pentru facturi “uitate”(cum e cazul celor din iunie)?

  136. tudosien
    October 24th, 2016 at 11:00 | #227

    Am inteles acum: ordinul se aplica pentru facturi cu data document dupa 01.07.2016 deci cele din iunie raman cu redepunere D394 corectata.

    • Cristi
      October 24th, 2016 at 13:58 | #228

      E ok acum, nu-i așa?

  137. tudosien
    October 26th, 2016 at 07:04 | #229

    @Cristi
    OK, sa traiti!

  138. stefanescu
    October 26th, 2016 at 13:39 | #230

    Buna ziua,

    Societatea noastra emite facturi de prestari servicii catre o persoana impozabila din UE care nu ne comunica un cod valid de tva, cu tva 20%. In care caseta din D394 se duc aceste prestari, in caseta D sau E? Dar, in situatia in care emit factura de servicii cu tva catre o persoana fizica din UE?
    Multumesc,

    • Cristi
      October 27th, 2016 at 10:05 | #231

      1. La E
      2. La D

  139. Ruxandra
    October 26th, 2016 at 22:49 | #232

    Unde inregistrez in SAGA, va rog, seria facturilor emise?

    • Cristi
      October 27th, 2016 at 10:06 | #233

      În ecranul Numere și serii din meniul Diverse vă puteți defini plaja de numere. Dacă introduceți de exemplu FBH0001 la FBH9999, programul va considera că ați introdus seria FBH pentru numerele de facturi de la 0001 la 9999.

  140. Ruxandra
    October 26th, 2016 at 22:49 | #234

    si facturile anulate, unde?

    • Cristi
      October 27th, 2016 at 10:08 | #235

      În ieșiri. Pe orice client doriți. Și le validați fără să introduceți ceva la detalii.
      Vă rog să citiți și acest post care conține precizări legate de modul de operare în program.
      Citiți și comentariile care conțin întrebări și răspunsuri.

  141. avrigeanu
    October 27th, 2016 at 17:10 | #236

    Am si eu o intrebare: bonurile de macinis unde se inregistreaza in 394?

  142. avrigeanu
    October 27th, 2016 at 17:24 | #237

    Revin cu completari in legatura cu bonul de macinis: in baza acestuia inregistrez si prestarea de serviciu precum si incasarea care se face in natura.

    • Cristi
      October 27th, 2016 at 18:09 | #238

      Dacă emiteți doar bon de măciniș eu zic că nu e de ajuns. Eu zic că e nevoie de factură pe fiecare om în parte.

  143. avrigeanu
    October 28th, 2016 at 09:09 | #239

    Bun emit factura pt prestarea de serviciu, dar pt uiumul(porumb) care il opresc ce fac?

    • Cristi
      October 28th, 2016 at 13:35 | #240

      Prestarea se facturează. Primirea uiumului ce este? Nu o încasare în natură a prestării?

  144. Gabriela
    October 29th, 2016 at 13:24 | #241

    Cum se declara in 394 achizitiile de constructii?
    Declaratia se valideaza cu erori. Am mentionat in sectiunea Lista operatiunilor taxabile, Cod C, achizitii taxare inversa, cod 33 constructii si imi gerereaza cu erori

    • Cristi
      October 29th, 2016 at 13:41 | #242

      Este o problemă ce ține de ANAF. Adresați-vă celor de la ANAF punând întrebarea pe adresa de mail a dânșilor.
      Pare să fie o problemă în fișierul PDF ce nu permite declararea pe tipurile 32 și 33 a operațiunilor cu taxare inversă.

  145. Daniela
    October 31st, 2016 at 18:56 | #243

    @Cristi
    Daca o parte se incaseaza prin card bancar cum definesc clientul fictiv pe contul analitic, astfel incat sa se preia corect in 394? Pana acum aveam definit analiticul pe 4111 iar incasarea o faceam distinct pe 5311 si 581. Multumesc!

  146. Daniela
    October 31st, 2016 at 18:58 | #244

    @Daniela
    Daca o parte din raportul zilnic Z se incaseaza prin card bancar cum definesc clientul fictiv pe contul analitic, astfel incat sa se preia corect in 394? Pana acum aveam definit analiticul pe 4111 iar incasarea o faceam distinct pe 5311 si 581. Multumesc!

    • Cristi
      November 1st, 2016 at 11:17 | #245

      Rămâne așa și acum. Nu e nici o problemă.

  147. Monica
    November 3rd, 2016 at 09:13 | #246

    Va rog sa imi spuneti cum inregistrez un contract de inchiriere spatiu pentru evidentiere in D 394, daca la partile din contract la sectiunea Locator am 2 personae, sot si sotie?
    Declar doar pe unul dintre ei sau impart suma la 2?

    • Cristi
      November 3rd, 2016 at 11:41 | #247

      Împărțiți la doi. De fapt efectuați plata către două persoane diferite chiar dacă e vorba de un singur contract.

  148. Monica
    November 3rd, 2016 at 14:23 | #248

    Multumesc

  149. LAURA
    November 3rd, 2016 at 14:51 | #249

    vad ca la generarea 394/octombrie ,valorile de intrare preluate pe tip dpcument Z sau borderou de achiztii nu mi se preiau in declaratie

  150. avrigeanu
    November 4th, 2016 at 14:01 | #250

    Cum se inregistreaza in 394 o factura emisa catre un client pf care nu vrea sa spuna cnp ci doar adresa? pt ca am incercat fara cod/cnp si da eroare.

    • Cristi
      November 4th, 2016 at 14:24 | #251

      Nu dă eroare. Nu se declară nominal dacă e cu o valoare mai mică de 10,000 lei.
      Se va modifica și programul zilele acestea pentru că ANAF a mai modificat formularul pdf.

  151. avrigeanu
    November 4th, 2016 at 14:07 | #252

    referitor la #240 asa este uiumul este o plata in natura, dar tb un document de intrare in gestiune (apare ca o achizitie) dupa care se face compensarea intre fact de prestari si doc de intrare. Acest uium este o cantitate cu o val , prestare de serviciu se face cu tva uiumul intrat i gestiune este fara tva.

    • Cristi
      November 4th, 2016 at 14:25 | #253

      Da și-l faceți prin intrări. Și apoi compensați.

  152. avrigeanu
    November 4th, 2016 at 16:12 | #254

    Da asa procedez, dar ce document tb sa intocmesc pt intrarea uiumului pt al putea declara in 394?

    • Cristi
      November 5th, 2016 at 14:41 | #255

      Borderou de achiziții.

  153. nadia
    November 5th, 2016 at 20:21 | #256

    va rog sa mi explicati ce trebuie sa selectez la “iesiri” ( in saga) pentru bonuri fiscale emise. mentionez ca este un magazin care vinde produsele cu bon fiscal. pana de curand selectam “B”, acum ce fac ? am incercat o simulare a 394 si-mi spune ” cod fiscal incorect”

    • Cristi
      November 6th, 2016 at 16:21 | #257

      Același lucru veți selecta.
      Refaceți actualizarea programului.
      Dvs și cei ca dvs = aveți răbdare ANAF a tot schimbat fișierul pdf și validatorul XML și mai mult ca sigur acestea vor mai suferi modificări. Se vor introduce și în program, așa că aveți răbdare, nu vă grăbiți să depuneți momentan.

  154. Gabriela
    November 7th, 2016 at 13:27 | #258

    Buna ziua, am si eu o nelamurire, am primit debit note-uri de la firme de asigurari pentru asigurarile rca si casco platite. Pe aceste debit note-uri sunt scrise toate datele societatii beneficiare – intrebare se declara in 394 de la 01 octombrie?
    Asiguratorii sunt neplatitori de tva.

  155. Gabriela
    November 7th, 2016 at 13:28 | #260

    Si mai am o intrebare de la 01.10 pozitiile scutite de tva de pe facturile cu tva se declara sau nu?

  156. Gabriela
    November 7th, 2016 at 13:54 | #262

    Multumesc pentru raspunsuri

  157. Ionita
    November 9th, 2016 at 12:43 | #263

    Buna ziua am o firma cu cod caen restaurante dar are si un magazin .Cum procedez pentru 394 crez o grupa in care nu scriu codul caen si lucrez pe ea pt.magazin?

    • Cristi
      November 9th, 2016 at 14:53 | #264

      Creați două grupe. Una cu cod CAEN pentru restaurant și una fără, pentru magazin.

  158. Sophya
    November 15th, 2016 at 18:39 | #265

    Buna ziua, am primit de la un furnizor o factura cv bilet calatorie, tva-ul este scutit cu drept de deducere. La intrari inrgeistrez pe „i” si in decl394 nu treb sa apara. Multumesc

    • Cristi
      November 16th, 2016 at 13:46 | #266

      E o întrebare sau o afirmație?
      Dacă e întrebare, da, așa este – nu apare în D394. Dacă e afirmație, da- aveți dreptate.
      Pe de altă parte cu I se înregistrează numai dacă există TVA înscris pe factură și acel TVA e nedeductibil integraș. Cheltuiala va fi și ea tratată ca fiind nedeductibilă.
      Dacă e emisă fără TVA se completează zero la TVA-atât la procent cât și la sumă.

  159. Elena
    November 16th, 2016 at 12:47 | #267

    Buna ziua,
    Avem 4 puncte de lucru unde se emit facturi persoanelor fizice (servicii cablu tv si internet) in punctele de lucru sunt programe de facturare care nu sunt in retea cu programul saga.
    Intrebare: pentru perioada octombrie- decembrie 2016 in declaratia 394 trebuie trecute plaja de facturi alocate si seria respectiv nr fact emise in perioada de raportare?

  160. elena
    November 16th, 2016 at 15:11 | #269

    Daca valoarea unei facturi este mai mica de 10000 lei si este emisa persoanelor fizice (neimpozabile): Am inteles ca aceste facturi se vor trece nominal numai de la 01.01.2017.
    In prezent emitem facturi la fiecare punct de lucru (ex. intervalul AAA2000 la AAA3000) in acest interval exista 5 facturi emise persoanelor juridice platitoare de TVA care le trec in saga pentru a putea fi preluate in D394 nominal, iar restul de 995 facturi le trec la exceptie la sfarsitul declaratiei la nr total facturi unde aleg cota TVA si completez baza si tva.
    Intrebare1: Daca e corect ce am scris mai sus?
    Multumesc

    • Cristi
      November 17th, 2016 at 10:59 | #270

      Da, este corect. Dar dacă folosiți SAGA și facturile sunt operate în program, acesta le pune automat în mod grupat în declarație.

  161. ANGELA
    November 16th, 2016 at 17:20 | #271

    Buna ziua,

    Am depus D394 pe luna octombrie 2016 si am primit un mesaj de eroare la depunere:
    “F: serieFacturi(3)
    eroare structura:continut nepermis(/>)in sau dupa sectiunea serie Facturi”
    Nu depistez nici un continut de genul / sau >.
    Ce altceva poate insemna acest mesaj?
    Va multumesc mult!

    • Cristi
      November 17th, 2016 at 11:02 | #272

      Aveți semne speciale în seria facturilor? De exemplu semnul / .

  162. TUNDE
    November 16th, 2016 at 20:29 | #273

    Buna seara,
    Am a factura emisa pentru o firma din Ungaria, dar factura este emisa cu tva, pentru ca foloseste bunurile pe teritoriul Romaniei.
    Programul imi zice cod foscal eronat.
    Cu pot rezolva problema?
    Multumesc

    • Cristi
      November 17th, 2016 at 11:04 | #274

      Să operați factura la ieșiri valută pe client cu țara setată ca fiind HU pe o factură emisă normal, cu TVA.

  163. Cristina
    November 17th, 2016 at 00:19 | #275

    @Cristi
    Buna ziua.
    Daca avem CAEN 4520 dar nu avem si spalatorie auto, de ce trebuie sa mai creem grupa?

    Multumesc.

    • Cristi
      November 17th, 2016 at 11:14 | #276

      Am explicat și în articol, dar reiau explicația. Programul nu are de unde știi doar din cod CAEN că activitatea e una exclusiv de servicii de reparații auto sau doar spălătorie auto. Dacă eu vă dau datele unei firme și codul CAEN al acesteia, fără să știți cine e firma, cum ați putea știi doar din codul CAEN dacă aceasta are doar spălătorie auto sau doar reparații auto ori o activitate mixtă?
      Cum doar activitatea de spălătorie auto este urmărită distinct în D394, e necesară setarea a cel puțin o activitate fără CAEN completat pentru ca programul să nu ducă toate ieșirile pe activitatea urmărită – cea de spălătorie auto.

  164. Cristina
    November 17th, 2016 at 01:06 | #277

    Daca un restaurant (si cred ca majoritatea lucreaza asa) serveste clientilor si bauturi alcoolice si non-alc. pe care le are la bar nu in bucatarie, ar trebui sa declare separat pe CAEN 5610 Restaurante si pe 5630 Baruri? Si daca da, cum mama-ma-sii sa facem separarea? Luam fiecare bon fiscal si scoatem bauturile separat?

    • Cristi
      November 17th, 2016 at 11:19 | #278

      Nu. Cine a spus asta? Toată activitatea, toate veniturile respective sunt ale restaurantelor. Hai să fim serioși.

  165. Serban Elena
    November 17th, 2016 at 14:41 | #279

    Buna ziua!am o factura de achizitie a bonuriloe de masa pentru personal ct tva 0 pe care am si comisionul cu tva,la intocmirea declaratiei 394 nu mi-o preia cum trebuie sa procedez?
    Multumesc!

    • Cristi
      November 18th, 2016 at 10:41 | #280

      Cu TVA zero la tichete și cu TVA la comisionul respectivb. Dacă vă selectează poziția fără TVA în D394 debifați-o.

  166. elena
    November 17th, 2016 at 16:27 | #281

    buna ziua,
    bonurile fiscale de benzina care au cod fiscal pe ele dar si alte bounri de cumparari care au cod fiscal inscris le-am trecut in intrari si am selectat la tip C, cu toate acestea nu imi apar in declaratia 394, cand merg pe jurnale si dau actualizare decl 394 acestea sunt fara bifa desi au RO, di greseala am uitat sa selectez C la un bon de benzina si culmea pe acela mi-l preia in declaratie, deci cum este corect sa selectez la tip C sau sa le las ca si o factura fara sa selectez nimic. multumesc

    • Cristi
      November 18th, 2016 at 10:48 | #282

      Nu e culmea. E emis sau operat fără TVA probabil.
      Bonurile ce sunt operate cu C – adică bonurile ce îndeplinesc condițiile unei facturi simplificate, nu se declară distinct ci cumulat. Cele ce sunt emise de neplătitori de TVA se declară pentru că sunt cosiderate “Alte documente” din punct de vedere a D394.

  167. ANGELA
    November 18th, 2016 at 10:01 | #283

    Multumesc pentru raspuns… urmaresc cu interes toate raspunsurile dumneavoastra… aveam un rand gol la serii facturi, l-am sters si am obtinut mesajul “fara erori la validare’.

  168. MARA M
    November 18th, 2016 at 10:20 | #284

    Buna ziua!
    Ptr facturile emise de clienti in numele nostru(autofactura) care are si taxare inversa cum inregistram FACTURILE?

    • Cristi
      November 18th, 2016 at 10:59 | #285

      Cu Taxare inversă folosind numărul utilizat de ei. Și modificați manual în declarație.
      Momentan, pentru facturi cu taxare invcersă emise de client în numele furnizorului, nu există suport.

  169. MARA M
    November 18th, 2016 at 11:11 | #286

    Multumesc!

  170. stoicat
    November 18th, 2016 at 17:38 | #287

    Am urmatoarele activitati:
    CAEN 1610-taierea si rindeluirea lemnului-activitate principala,gestiune cantitativ-valorica
    CAEN 4711 -comert am .in mag.nespecializate ,cu vanzare preponderenta de produse alim.,…cu gestiune global -valorica
    CAEN 4719-com am. in mag. nespecializate ,cu vanz. preponderenta de produse nealimentare..cu gestiune global-valorica
    CAEN 5630-baruri si alte activitati de servirea bauturilor,cu gestiune global -valorica.
    Iesirile pentru cod CAEN 4711,4719 si 5630, le inregistrez :
    Tabel 1-tip B
    Tabel 2-detalii -tip nedefinit.
    In aceasta situatie nu reusesc sau nu stiu eu procedeul, sa-mi creez grupe pentru cod CAEN 5630 si rest activitati.
    Nu stiu daca m-ar ajuta sa merg cu veniturile pe activitate /centre,asa apare in iesiri- tabel 2 o coloana cu denumirea ,,activitatea “din care pot sa o selectez activitatea.
    Va rog mult ,care ar fi parerea d-voastra.
    Multumesc!

    • Cristi
      November 19th, 2016 at 15:48 | #288

      Vă creați cel puțin o grupă (activitate) în fișiere – grupe la care puneți CAEN 5630. La orice ieșire culeasă pentru activitatea respectivă, în detalii pe coloana activitate veți selecta codul acesteia așa cum e definit în grupe.

  171. gabi
    November 18th, 2016 at 18:18 | #289

    Buna ziua,
    Am urmatoarea situatie
    cod caen 5610 si cod caen 4520(spalatorii auto cu aceptor de monede, unde emit doar monetar)
    Am 48 de case de marcat ,la codul caen 5610 .Nu am configurat nimic nici la grupe dar nici la serii facturi deoarece emitem si facturi.
    Cum ar trebui sa procedez mai exact?

    • Cristi
      November 19th, 2016 at 15:53 | #290

      În Fișiere-Grupe – pagina activități vă creați două grupe
      Restaurante cu CAEN 5610 și Spălătorie cu CAEN 4520
      Orice încasare de la spălătorii o operați pe E – Excepții de la utilizarea AMEF și în partea de detalii pe coloana “Activitate” selectați grupa definită anterior.
      orice încasare de la restaurante, raportul Z de le acestea se va opera pe tip “B – Bon de casă” introducând și numărul bonurilor de casă înscris în Z, iar în partea de detalii la coloana activitate alegeți activitatea corespunzătoare.
      Configurați și plaja de serii și numere utilizată pentru facturile emise. Acest lucru se face în Administrare – Numere și serii.
      Facturile le veți opera pe tip factură. Dacă ele sunt încasate cu bon fiscal (pentru restaurant) atunci din raportul Z al zile respective scădeți valoarea bonurilor pentru care s-au emis facturi și numărul de bonuri pentru care acestea au fost emise. În parte de detalii, de asemenea, alegeți activitatea pentru care e emisă factura.

  172. stoicat
    November 18th, 2016 at 21:09 | #291

    Cred ca acesta e raspunsul la intrebarea mea:
    ,,ver.471
    2. In ecranul “Grupe”, pagina “Articole contabile / Centre de profit” s-a introdus o noua coloana numita CAEN, pentru evidentierea distincta a activitatilor care trebuie sa apara distinct in D394. Acestea sunt 1071,4520, 4730, 4776, 4776, 4932, 5510, 5610, 5630, 812, 9313, 9602 sau 9603.

    ver.472
    2. S-au modificat denumirile pentru grupele de articole contabile in “Activitati”.
    3. In ecranele “Gestiuni” si “Articole” se poate selecta activitatea implicita, astfel incat, la operarea gestiunii sau articolului, aceasta sa se completeze automat. Deocamdata, optiunea este functionala doar in ecranele “Intrari” si “Iesiri”.

    As sterge ce-am scris ,dar nu stiu cum.
    Va multumesc!

  173. carmen
    November 20th, 2016 at 22:06 | #292

    Am o societate care desfasoara urmatoarele activitati;
    – comert cu carburat – cod 4730
    -activitati de spalatorie – 4520
    -activitati de vulcanizare cod caen -4520
    Am creat in activitati/centre de profit : cod 21- comert cu carburant- cod 4730; cod 22 activitati de spalatorie cod 4520; cod 23 activitati de vulcanizare fara cod
    In iesiri am operat pe B distinct fiecare operatiune.
    In declaratia 394 nu imi duce in rubrica G niciun bon ( nr bonuri nimic) valoare incasari nimic si nici la operatiuni care se declara distinct nu imi duce nimic.
    Apar in schimb la operatiuni efectuate pe teritoriul national.
    la validare apare urmatoatrea eroare:
    Daca nu ati facut operatiuni ( operatiuni = 0 ) atunci nu puteti sa declarati informatii in sectiunea G
    Ma puteti ajuta?

    • Cristi
      November 21st, 2016 at 11:01 | #293

      Asigurați-vă că aveți ultima versiune a programului. refaceți oricum actualizarea pentru că s-a tot modifica PDF-ul declarației și s-au făcut și mici corecții.
      Reintrați la Fișiere-Grupe și realegeți codul CAEN la activități.
      Reintrați în ecranul din care generați D394 și actualizați datele. Apoi generați iarăși declarația.
      Din testele mele nu ar trebui să fie probleme, programul ducând bine sumele în declarație.

  174. carmen
    November 20th, 2016 at 22:47 | #294

    Am rezolvat….

  175. Zsuzsa
    November 21st, 2016 at 12:31 | #295

    Buna ziua
    Unde avem sediul secundar avem contract de inchiriere si acuma chirie fiecare luna trebuie raportate la 394 sectiunea R ?

    • Cristi
      November 21st, 2016 at 13:41 | #296

      Dacă doriți, da.

  176. November 21st, 2016 at 13:23 | #297

    CUM TREBUIE DECLARATE VANZARILE SCUTITE FARA DREPT DE DEDUCERE? SI IMPLICIT PARTENERUL.

    • Cristi
      November 21st, 2016 at 13:41 | #298

      Nicicum. Nu se declară în D394.

  177. NistorG
    November 21st, 2016 at 14:11 | #299

    Buna ziua,
    Societatea desfasoara activitate de cultivare a cerealelor pe terenturi arendate de la persoane fizice.
    Arenda in bani si/sau in natura platita la p.f. se declara in D394 in cartusul D si in lista de detaliu (nominal fiecare p.f.) sau doar in cartusul D pe total.

    • Cristi
      November 21st, 2016 at 14:52 | #300

      În D și în lista de detaliu, fiecare persoană în parte. Cumulat se declară livrări către persoane fizice în cazul în care facturile emise către persoane fizice sunt sub valoarea de 10,000 lei/factură.

  178. elena
    November 21st, 2016 at 16:28 | #301

    Buna ziua,
    Pentru a genera D394 corespunzatoare lunii octombrie 2016 ce trebuie sa selectez de la Operatiuni–> Toti tertii?
    Mentionez ca inclusiv in luna septembrie am selectat numai tertii cu RO.
    De asemenea daca am actualizat datele si n-am selectat nici o optiune din cele 4
    (1. selecteaza toti tertii unde ar aparea si firmele externe;
    2. selecteaza numai tertii cu RO a fost pana la 01 oct 2016;
    3. deselecteaza tertii fara cod fiscal sau cu CNP;
    4. deselecteaza toti tertii.)
    se pare ca declaratia e ok.
    Intrebare. Furnizorii de la care avem bon de casa cu cod fiscal nu sunt trecuti nominal in declaratie, unde sunt cuprinsi acestia (bonurile de combustibil).
    Multumesc.

    • Cristi
      November 22nd, 2016 at 12:11 | #302

      Dați actualizare date în declarație. Atât. Programul selectează corect terții în funcție de regulile de completare a D394.
      Vă recomand și efectuarea unei actualizări, chiar dacă aveți deja instalată ultima versiune.

  179. moldovan adela
    November 22nd, 2016 at 10:18 | #303

    @Cristi
    multumesc. spor la treaba!!!

  180. dan
    November 22nd, 2016 at 11:06 | #304

    Buna ziua
    Va rugam sa ne spuneti daca incepand cu 01.10.2016 politele RCA se declara in D394 ca si contract sau nu ?

    • Cristi
      November 22nd, 2016 at 12:14 | #305

      Nu se declară în D394.
      Operațiunile neimpozabile din punct de vedere al TVA sau cele scutite fără drept de deducere nu fac obiectul declarării în D394.

  181. arina
    November 22nd, 2016 at 12:26 | #306

    Buna ziua,

    Am inregistrat o factura de iesire (chirie) cu tva 0, dar ambele societati sunt platitoare de tva, intrebarea mea este de ce nu se preia in D394?
    Va multumesc.

    • Cristi
      November 22nd, 2016 at 12:30 | #307

      Pentru că aceste operațiuni nu se declară.

  182. stoicat
    November 22nd, 2016 at 18:58 | #308

    @Cristi
    Multumesc frumos.

  183. zaha
    November 22nd, 2016 at 20:43 | #309

    Buna seara,
    Va rog sa imi spuneti factura emisa de BT Intermedieri Agent de Asiguare(neplatitoare TVA), pentru asigurare casco ,se declara in 394 incepand cu 01.10.2016?

  184. Iftinie
    November 22nd, 2016 at 21:21 | #311

    Bonurile fiscale de benzina (achizitionate) la ce litera se declara de la1 octombrie.

    • Cristi
      November 23rd, 2016 at 13:37 | #312

      Depinde. E bon cu valoare de factură simplificată? Dacă da, cumulat la I punctul 1.5

  185. camelia
    November 23rd, 2016 at 11:14 | #313

    Buna ziua, nu lucrez nici cu saga nici cu alt program de contabilitate si completez manual tot ceea ce tine de D394.As dori sa va intreb cum si unde trebuie sa introduc achizitiile cu bon fiscal pt combustibil pentru a aparea corect la Sectiunea I, punct 1.5? Multumesc

    • Cristi
      November 23rd, 2016 at 13:37 | #314

      Nu se introduc în lista de operațiuni din declarație. Le cumulați și înscrieți la I 1.5 valoarea cumulată.

  186. zaha
    November 23rd, 2016 at 14:17 | #315

    Multumesc

  187. Emilia
    November 23rd, 2016 at 14:22 | #316

    Buna ziua, am si eu cateva intrebari :
    1. primesc chitanta de la asociatia blocului pentru apa rece. Contabilizare => Intrari tip “e” => nu apare in 394. Este corect ?
    2. platesc chirie pentru spatiu la o persoana fizica, pe baza unui contract. Contabilizare => Intrari tip “contract” => apare in 394. Este corect
    3. am generat 394 pentru luna octombrie. La sectiunea C, in afara de numar de persoane, prima linie, pe celelalte linii nu apare nimic, desi am achizitii cu 20% si 9%, care apar in sectiunea H. Nu trebuia sa preia la linia de achizitii (prima dupa livrari), totalul facturilor, bazei impozabile si a TVA-ului, preluate la sectiunea H, pe cota de TVA ?
    Am citit intr-un document ca “sectiunea C va fi vizibila numai in cazul in care se completeaza formularul inteligent (SOFT A). In cazul in care validarea se face prin intemediul softului J, informatia va fi diponibila numai in fisierul .xml, fara a fi vizibila si in fisierul.pdf generat de aplicatia Soft J”
    Este adevarat ?
    Multumesc pentru raspunsuri. O zi placuta.

    • Cristi
      November 23rd, 2016 at 14:26 | #317

      1. Puteți introduce direct la casă operațiunea. Nu se declară în D394.
      2. La fel cu punctul 1. Dacă ați operat prin intrări, deselectați poziția respectivă înainte de generarea D394.
      3. Secțiunea C se va completa automat la validarea datelor în PDF dacă folosiți generarea în pdf.

  188. Emilia
    November 23rd, 2016 at 14:46 | #318

    Multumesc pentru raspunsul rapid.
    2. Chiria platita une persoane fizice, nu se incadreaza la sectiunea D, achizitii de servicii de la persoane neimpozabile ?
    In cazul in care nu se declara, inseamna, ca operatiunile scutite (asigurari, operatii bancare, chirii, etc.) nu se declara, indiferent ca sunt furnizate de persoane impozabile sau neimpozabile !!
    Daca contabilizez aceste 2 operatii direct prin casa, nu vor mai fi preluate in d300 ? este vreo problema ?
    Multumesc.

  189. camelia
    November 23rd, 2016 at 15:17 | #320

    Multumesc frumos

  190. OANCEA NICOLETA
    November 23rd, 2016 at 17:54 | #321

    Buna ziua , eu lucrez In saga doar salariile deocamdata ca nu am avut timp sa preiau sodurile din celellat program de contabilitate sa lucrez in programul d-voastra si am rugamintea sa imi confirmati daca am inteles bine acum in declaratia 394 in octombrie la plaja de facturi alocate operam numarul care a ramas neutilizat la 01.10.2016 pana la numarul care a fost alocat anului 2016, mai am o societate cu activitate cod 1071 care are un magazin la sediul fabricii cu produse patiserie si un magazin cu cod 4719 tot la sediu fabricii , trebuie sa operez direct in 394 , vreau sa ma ajutati cum inregsitrez direct in declaratie , Multumesc frumos .

    • Cristi
      November 24th, 2016 at 15:08 | #322

      Dacă sunt vânzări cu factură le operați în prima secțiune a listei de operațiuni. Dacă sunt vânzări cu casa de marcat le operați în secțiunea a II-a din lista de operațiuni pe tip I1. Vor apărea la G, cumulat. La I punctul 7 veți completa cumulat valoarea vânzărilor pe codul CAEN urmărit (valoarea fără TVA și TVA corespunzător acestora).

  191. Cristina
    November 24th, 2016 at 00:21 | #323

    @Cristi
    Am inteles. Si dupa crearea grupei faca CAEN trebuie sa ma duc pe fiecare document si sa pun grupa respectiva? Doar la intrari din cate am inteles?
    Multumesc anticipat pt raspunsuri!

    • Cristi
      November 24th, 2016 at 15:15 | #324

      Doar la ieșiri.

  192. Cristina
    November 24th, 2016 at 00:25 | #325

    @Cristi
    Am intrebat daca la restaurant trebuie sa setam grupe pe CAEN 5610 si 5630 pt ca mi s-a spus ca nu au voie sa vanda bauturi alcoolice daca nu au si CAEN 5630 Baruri.
    Dar e greu de separat o activitate de alta, poate doar prin cota de TVA din Z-uri.

    • Cristi
      November 24th, 2016 at 15:17 | #326

      E o prostie în opinia mea. Restaurant înseamnă local ce vinde preponderent mâncare, dar asta nu înseamnă că nu poate vinde și băuturi.

  193. Cristina
    November 24th, 2016 at 01:32 | #327

    Buna seara.
    Factura de achizitie “lemn de foc” cu taxare inversa: am creat articol “LEMN DE FOC” si la tip articole am creat “Masa lemnoasa” la care am bifat “nestocat” si la Detalii am pus cod 23.
    Cand ma duc in factura nu imi arata tipul de articol pt ca am bifat “nestocat”. Daca bifez “aprovizionabil” mi-l arata dar imi cere si Gestiune. Ce fac, creez si gestiune?
    Si apoi ce fac cu stocul respectiv, trebuie sa fac Bon de consum?
    Multumesc.

    • Cristi
      November 24th, 2016 at 15:18 | #328

      Se bifează atât aprovizionabil cât și nestocat.
      Nu contează ce gestiune alegeți.

  194. vecinu80
    November 24th, 2016 at 11:10 | #329

    Cum se inregistreaza in 394 o factura emisa catre un client I.I. neplatitor de TVA pentru livrare material lemnos..imi apare urmatoarea eroare :
    Eroare ! Pt tip operatiune diferit de ( LS, AS, N, V) nu se accepta cota = 0 !
    Eroare ! TVA nu se completeaza pt cota = 0!
    eu am introdus-o in D394 la Tip partener 2 – persoane neinregistrate in scopuri de TVA..
    multumesc!!

    • Cristi
      November 24th, 2016 at 15:17 | #330

      Se emite factură cu TVA. Nu se aplică taxare inversă.

  195. Toth Aurel
    November 24th, 2016 at 12:21 | #331

    La achizitie cu taxare inversa ( C , 9%) la validarea formularului se schimba procentul de TVA din 9% in “nu e cazul” desi inainte de validare exista, si primesc eroare la transmiterea declaratiei

    • Cristi
      November 24th, 2016 at 15:22 | #332

      Era o problemă a formularului PDF de la ANAF. Între timp a fost corectată, așadar refaceți actualizarea programului SAGA chiar dacă aveți deja versiunea 476 pentru că și în program a fost introdus noul pdf de la ANAF (de fapt noile PDF-uri, că s-a tot modificat acest formular).

  196. Anamaria
    November 24th, 2016 at 14:47 | #333

    Buna ziua

    Va rog sa-mi spuneti daca inchirierea unei cladiri in baza unui contract de inchiriere de la o persoana fizica se trece la sectiune D?
    Multumesc

  197. hilda
    November 24th, 2016 at 20:19 | #334

    Am emis factura de servicii proiectare cladire in Romania pentru o asociatie din Ungaria ( fara cod valid de tva).
    Am facturat cu tva, conform art.278 (3) si (4)din Cod Fiscal. Factura am inregistrat la iesiri valuta, tip E. In tabelul Jurnale la 394 nu se preia factura.
    Daca inregistrez la tip factura, se preia in Jurnale, dar la generarea declaratiei lipseste aceasta factura. Sau nu se declara in 394?
    In cartusul E si F ce se intelege prin persoane impozabile nestabilite? Impozabile din punct de vedere tva? Si fiind vorba de o asociatie fara cod valid de tva, nu se declara?

    • Cristi
      November 25th, 2016 at 20:57 | #335

      Se înregistrează pe tip factură și se emite cu TVA. Pe tip E se înregistrează dacă ar avea cod valid de TVA.
      Persoane impozabile e definit în codul fiscal art.266 punct.21 și este definiția dată celor ce pot avea activitate economică.

  198. Toth Aurel
    November 25th, 2016 at 09:29 | #336

    Mea culpa. Nu aveam fisierul di 23.11.2016.

  199. Andreea
    November 25th, 2016 at 14:43 | #337

    Buna ziua,

    Daca hotelul detine un bar cat si un restaurant, marfurile pot fi inregistrate la pret de intrare, fara formarea pretului de vanzare cu amanuntul la momentul receptie?
    Multumesc!

    • Cristi
      November 25th, 2016 at 21:18 | #338

      Da, cu condiția să aveți o evidență cantitativ-valorică a stocurilor.

  200. timpauo887
    November 25th, 2016 at 16:29 | #339

    @Cristi
    Buna ziua!
    Cum fac sa apara in D394 din luna in care a fost emisa daca declaratia pentru acea luna a depusa?
    Multumesc!

    • Cristi
      November 25th, 2016 at 21:23 | #340

      Completați data documentului.

  201. Florenta B
    November 25th, 2016 at 17:22 | #341

    Buna

    Va rog sa imi confirmati daca trebuie sa fac rectificativa pentru o factura emisa de mine persoana juridica in luna septembrie si care s-a omis la inregistrare in contabilitate ;
    In contabilitate s-a inregistrat in luna octombrie si in decontul 300 apare pe regularizari , iar in declarartia 394 inteleg din ghidul de pe ANAF ca trebuie sa depun rectificativa :https://static.anaf.ro/static/10/Anaf/AsistentaContribuabili_r/Ghid_D394_2016.pdf .

    Declaratia rectificativa pe care formular trebuie sa o fac : pe cel din septembrie sau pe cel nou din octombrie ? daca trebuie pe cel nou o sa imi ceara si numerele de facturi alocate la septembrie : este ok sa fac rectificativa pe formularul 394 din luna octombrie ?

    Multumesc

  202. nicoleta
    November 25th, 2016 at 18:26 | #343

    Am achizitiitie de mai multe sortimente de samanta cereale pe aceeasi factura. Cum inscriu in declaratie numar facturi pentru fiecare sortiment?

    • Cristi
      November 25th, 2016 at 21:22 | #344

      Dacă folosiți SAGA se va genera direct din program.

  203. Cristina
    November 27th, 2016 at 22:37 | #345

    Am o societate care are 2 puncte de lucru, ambele cod CAEN 5610 Restaurante. Am create grupe C si H pt cele 2 puncte de lucru (centre de cost). Cum creez acum grupe cu alocare CAEN pt D 394?
    Multumesc.

    • Cristi
      November 28th, 2016 at 10:53 | #346

      Setați codul CAEN în grupe.

  204. Manea Irina
    November 28th, 2016 at 13:06 | #347

    Firma platitoare de tva primeste o factura de la firma de avocatura, neplatitoare de tva, reprezentand servicii asistenta juridica. Se declara in D394 sau nu?
    Multumesc.

  205. Cristi
    November 28th, 2016 at 19:09 | #349

    Dacă sunt efectuate de dvs nu se declară.
    Dacă sunt primite și sunt servicii pentru care sunteți persoana obligată la plata TVA și sunt excepții de la regula generală se declară la E sau F în funcție de țara furnizorului.

  206. Cristina
    November 28th, 2016 at 21:22 | #350

    Cristina :
    Am o societate care are 2 puncte de lucru, ambele cod CAEN 5610 Restaurante. Am create grupe C si H pt cele 2 puncte de lucru (centre de cost). Cum creez acum grupe cu alocare CAEN pt D 394?
    Multumesc.

    Mi-ati spus sa setez CAEN in grupe insa daca trebuie sa setez 2 CAEN-uri la fiecare grupa (centru de cost) cum fac? La unul trebuie sa pun si 5510 Pensiune.

  207. alina
    November 29th, 2016 at 08:54 | #351

    Buna ziua!
    Nu inteleg de ce Saga nu preia, in vederea intocmirii D394, bonurile ficale emise firma (Z-urile) si nici bonurile cu CUI pentru combustibil? Sa le introduc manual?

  208. cristina
    November 29th, 2016 at 12:59 | #352

    Ce plaja de facturi se introduce? Cea stabilita prin decizie, pentru tot anul sau cea din luna in care se face declaratia. Multumesc!

    • Cristi
      November 29th, 2016 at 17:35 | #353

      Cea din decizie. Prin excepție, în 2016, primul număr din plaja de numere va fi primul număr folosit în octombrie.

  209. Maria
    November 30th, 2016 at 20:53 | #354

    Buna seara.Daca firma presteaza numai lucrari in afara tarii -locul prestarii constructii imobile i n tara respectiva – cred ca nu raporteaza nimic in d394?M ai raportez plaja de facturi alocate?
    Multumesc frumos.O seara buna!

    • Cristi
      December 2nd, 2016 at 16:04 | #355

      Nu declară operațiuni în 394. Nu declară plaja de facturi.

  210. anamaria
    December 1st, 2016 at 16:26 | #356

    In 394 se declara facturile stornate emise catre clineti externi?Stornarea unei livrari intracomunitare?

  211. cristina
    December 4th, 2016 at 17:07 | #358

    Facturile anulate sau stornate se introduc manual in pdf ul generat de program sau exista vreo optiune de introducerea a acestei informatii direct in program?

    • Cristi
      December 5th, 2016 at 11:58 | #359

      Nu. De ce? Factura de stornare, din punct de vedere al D394 orice factură ce are valoare negativă.
      Factura anulată e orice factură operată în program și validată fără a avea partea de detalii completată.

  212. cristina
    December 4th, 2016 at 17:12 | #360

    Facturile catre personae fizice vad ca se preiau cumulat. Inteleg ca ele de vor declara detaliat abia din ianuarie 2017. In acest caz, pana in ianuarie, se poate sa nu se treaca cnp ul sau adresa? De asemenea, vad ca in program nu apar bifate la rubrica “preluat” bonurile fiscale cu cui, de la furnizori. Se preiau in pdf ca valoare totala?

  213. koreh
    December 5th, 2016 at 07:48 | #362

    La achizitii cu bonuri fiscale intra si Bonurile fara TVA ?

  214. zaha
    December 5th, 2016 at 14:25 | #364

    Buna ziua,
    daca am 2 puncte de lucru cod caen 5610 Restaurant activitate principala trebuie sa creez 2 grupe cu setarea codului caen,sau nu modific nimic ? Multumesc

    • Cristi
      December 5th, 2016 at 14:29 | #365

      Nu. Dacă ambele sunt restaurante și dacă acesta codul CAEN setat în configurare societăți, nu e nevoie să mai faceți ceva anume.

  215. zaha
    December 5th, 2016 at 14:45 | #366

    Multumesc frumos
    Inca un aspect va rog sa ma lamuriti:daca pe langa livrari vanzare marfa mai facturam si “refacturare servcii” ct 704,”prestari servicii promovare produse ct 758″ conform unor contracte comerciale sau “cv chirie”de ex ctr JTI se trec separat la I Alte Informatii pct 7 Activitate 5610 restaurante Tip Operatiune “prestari servicii” cu valoarea fara tva si tva -ul separat la cota 20%

    • Cristi
      December 5th, 2016 at 16:34 | #367

      Da, se trec separat.

  216. zaha
    December 5th, 2016 at 17:35 | #368

    In concluzie la pct 7 Alte Informatii valoarea livrarilor fara tva de la tip operatiune”Livrari” + valoarea prestarilor servicii fara tva de la ‘tip operatiune Prestari servicii” va fi egala cu totalul iesirilor fara tva din luna? Este corect? Multumesc

  217. Felicia
    December 9th, 2016 at 17:05 | #369

    Buna seara.
    Va rog mult sa ma ajutati in urmatoarea speta. Sunt inregistrat TVA la incasare. La introducere furnizori ii operez pe tori cu bifa la TVA la incasare. Cum se vor prelua in 394?

    • Cristi
      December 14th, 2016 at 14:23 | #370

      Corect. De ce?

  218. Felicia
    December 9th, 2016 at 17:07 | #371

    Adica cum se face diferentierea dintre furnizorii mei care aplica TVA la incasare si care nu? Sau la cei care nu aplica TVA la incasare nu bifez TVAi?

    • Cristi
      December 14th, 2016 at 14:25 | #372

      Verificați terții înainte de a genera declarația.

  219. diana
    December 11th, 2016 at 17:24 | #373

    Buna ziua,
    srl achizitioneaza deseuri feroase de la populatie pe baza borderoului de achizitie deseuri, sunt peste 1000 de borderouri lunare, peste 500 de persoane fizice, in pdf D394 se pot incarca in jur de 500 inreg, cum procedez? de asemenea daca pana acum aveam un singur furnizor 462.PF, acum trebuie sa introduc la furnizori toate persoanele fizice?

    • Cristi
      December 14th, 2016 at 15:05 | #374

      Da, se operează fiecare în parte.
      Generați XML pe care îl validați cu DUKINtegrator sau folosind aplicația Declarații ANAF disponibilă în program în meniul diverse sau pe site.

  220. roxana
    December 16th, 2016 at 15:43 | #375

    Buna ziua,

    Sunt PFA si emit facturi de consultanta cu TVA catre persoane FIZICE din strainatate (in general Uniunea Europeana), care achita apoi prin cont. Aceste persoane fizice straine nu au CNP valid romanesc, ci doar . Care e procedura ca D394 sa nu dea erori? Multumesc anticipat.

    • Cristi
      December 17th, 2016 at 14:09 | #376

      În SAGA vă creați clientul cu țara corectă. Nu completați nimic la cod fiscal. În ecranul de generare a D394 trebuie să fie de tip 2 și PF. Se vor declara distinct numai facturile emise cu o valoare mai mare de 10,000 lei. Dacă valoarea facturilor emise este sub 10,000 lei/factură atunci facturile se vor cumula și se vor declara la excepții. Dacă aveți facturi cu valoare mai mare de 10,000 lei emise către astfel de persoane este necesar ca în declarație să introduceți măcar țara persoanei, dar ar trebui toată adresa.

  221. Ramona Negru
    December 16th, 2016 at 17:05 | #377

    in cazul unei societati comerciale platitoare de tva, dar care factureaza chirii de spatiu cu tva 0 sau penalizari cu tva 0 la persoane fizice sau juridice este necesar declararea lor in dec.394?

    • Cristi
      December 17th, 2016 at 14:10 | #378

      Aceste operațiuni nu se declară în D394

  222. viorel
    December 20th, 2016 at 08:35 | #379

    In cazul unei societati care a omis sa inregistreze o factura emisa in luna octombrie ( a primit o la contabilitate cu actele din luna noiembrie , era ultima factura de pe luna octombrie iar clientul a primit factura la timp si implicit a declarat-o in octombrie ) , aceasta factura se va inregistra in D 394 aferenta lunii noiembrie sau se va intocmi D394 rectificativa pt luna octombrie 2016?

    • Cristi
      December 20th, 2016 at 12:23 | #380

      E vorba de facturi emise și neînregistrate? Se va depune rectificativ pentru octombrie.
      Doar în cazul în care e o factură primită de la furnizori, ulterior depunerii D394 nu se poate rectifica D394.

  223. viorel
    December 20th, 2016 at 13:44 | #381

    da e vorba de o factura emisa de societate si neinregistrata , multumesc pt raspunsul prompt

  224. zaha
    December 21st, 2016 at 19:35 | #382

    Buna seara,
    activitate principala 5610 restaurante a organizat un eveniment pentru care a vandut bilete inregistrate la Primarie.
    Intrebarea este cum se opereaza la iesire vanzarea de bilete pe tip B este corect?
    Multumesc

  225. zaha
    December 21st, 2016 at 19:41 | #383

    Sau vanzarea de bilete se înregistrează pe o ieșire de tip E Exceptat de la utilizarea AMEF?
    Multumesc inca o data

    • Cristi
      December 23rd, 2016 at 18:57 | #384

      Pe e – exceptate de la utilizarea AMEF.

  226. FAI
    January 9th, 2017 at 16:24 | #385

    Buna ziua,va rog frumos sa-mi spuneti unde o fi greseala la eroarea data la validarea formularului…multumesc!”Eroare ! Pt tip operatiune = V sau ( C si tip partener = 1) sau ( N si tip partener = PF) se completeaza sectiunea aferenta produsului
    Eroare ! Codul de produs de la inreg 1 are valoare eronata! Verificati inregistrare partener : 1
    Eroare ! Nr facturi aferent produs de la inreg 1 este obligatoriu! Verificati inregistrare partener : 1
    Eroare ! Baza aferenta produs de la inreg 1 este obligatorie! Verificati inregistrare partener : 1″

    • Cristi
      January 9th, 2017 at 16:30 | #386

      Aveți facturi cu taxare inversă la care, în pdf, se declară și codul de articol nu doar tranzacția în sine.
      Dacă aveți doar partea de contabilitate atunci completarea codului de articol se poate face doar în PDF nu în program.
      Dacă aveți și partea de stocuri, codul de articol se poate defini în Fișiere-Articole pagina detalii rubrica “Cod pentru D394”.

  227. FAI
    January 9th, 2017 at 16:35 | #387

    @Cristi
    Multumesc,am rezolvat…foarte prompt☺

  228. cristina
    January 10th, 2017 at 13:54 | #388

    Buna ziua,
    In decizia de alocare a numerelor pentru facturi, unde pot introduce si seria?

    • Cristi
      January 10th, 2017 at 14:13 | #389

      În ecranul numere și serii definiți de forma ABC1234. În acest caz ABC va fi considerat serie și 1234 număr. Așa se va prelua și în decizie.

  229. cristina
    January 12th, 2017 at 19:31 | #390

    Buna ziua, am o sociatatea care a intrat la platitori de tva in cursul anului 2016. In total, pentru anul 2016 cifra de afaceri a deposit 100000 de euro, astfel incat am facut 010, pentru intrarea la TVA lunar, precum si 097 pentru tva la incasare. Cand generez 097, programul imi calculeaza cifra de afaceri doar de la data intrarii ca platitor de tva(cifra ce este sub 100000 de euro, doar pentru aceasta perioada). Eu cred ca trebuie completata manual cifra de afaceri pentru tot anul 2016, dar va intreb si pe dvs. cum e corect, pentru a evita eventuale erori. Multumesc!

  230. Cristina
    January 18th, 2017 at 13:17 | #391

    Am primit de la o firma inregistrata in scopuri de TVA o factura cu cota TVA 0% (scutit fara drept de deducere conf.art.292 alin.2 lit.b). Aceasta factura ar trebui preluata in declaratia 394? Multumesc.

  231. Liviusv
    January 18th, 2017 at 14:28 | #393

    Buna ziua,
    Daca plaja de facturi declarata se intinde pana la numarul 17000 iar ultima factura emisa in decembrie este cu numarul 16465 cum procedez cu restul de facturi neutilizate? Le trec in D394 anulate bucata cu bucata (535 bucati)? Sau exista o alta solutie pe care acum nu o descopar…
    Multumesc!

    • Cristi
      January 18th, 2017 at 15:09 | #394

      În D394 se poate declara doar primul număr din plajă fără a fi completat și ultimul.

  232. cristina
    January 18th, 2017 at 18:29 | #395

    Buna ziua, am o sociEtatea care a intrat la platitori de tva in cursul anului 2016. In total, pentru anul 2016 cifra de afaceri a deposit 100000 de euro, astfel incat am facut 010, pentru intrarea la TVA lunar, precum si 097 pentru tva la incasare. Cand generez 097, programul imi calculeaza cifra de afaceri doar de la data intrarii ca platitor de tva(cifra ce este sub 100000 de euro, doar pentru aceasta perioada). Eu cred ca trebuie completata manual cifra de afaceri pentru tot anul 2016, dar va intreb si pe dvs. cum e corect, pentru a evita eventuale erori. Multumesc!

    • Cristi
      January 19th, 2017 at 12:28 | #396

      La 097 nu are importanță decât plafonul maxim până la care se poate aplica TVA la încasare, adică 2,250,000 lei. Nu are relevanță că aveți 1000 EUR cifră de afaceri sau mai mult, dacă e sub plafonul maxim puteți opta pentru aplicarea lui sau renunța la aplicarea lui dacă deja în aplicați.

  233. mara
    January 19th, 2017 at 22:26 | #397

    Buna seara !
    Facturile emise de client in numele nostru(autofactura)se declara la L? si la plaja de numere ,adaugam de fiecare data nr,tinand cont ca nu vor avea continuitate?

    • Cristi
      January 23rd, 2017 at 09:42 | #398

      Da, dar nu are treabă cu plaja de numere.

  234. POPA MARIA
    January 20th, 2017 at 13:40 | #399

    @Valentina
    Va rog sa-mi spuneti cum trebuie sa apara in D394 o factura de la un partener care este cu TVA la incasare, insa factura era achitata in avans inca cu o luna inainte de emiterea ei (aveam sume in contul 409 – avansuri acordate furnizorilor). Asadar factura din luna curenta apare pe A sau pe AI?
    Va multumesc.

  235. Cristina
    January 20th, 2017 at 16:04 | #400

    Buna ziua,
    o agentie de turism cumpara cazare de la un hotel (primeste factura cu tva), cumpara transport de la o firma ( primeste factura cu tva) si le vinde impreuna, ca pachet turistic. Vanzarea clar o fac pe U. eu am gandit ca si intrarile le fac pe U, fara sa deduc tva. Sumele se vor regasi in cartusul I pct. 6 in 394, la marja de profit, insa pe CUI, la detalii, va exista neconcordanta intre ce declar eu si ce declara furnizorul meu in 394. Alt mod de lucru nu vad, orice artificiu as incerca, imi da peste cap jurnalul special si decontul de tva. Va rog sa-mi spuneti daca procedez corect sau ce ar trebui sa fac sa fiu in regula. Va multumesc.

    • Cristi
      January 23rd, 2017 at 09:48 | #401

      De ce să le operați pe tip U? Puteți evidenția pierderea dreptului de deducere prin articole contabile de tip 6xx=4426

  236. Madalina
    January 20th, 2017 at 16:35 | #402

    Buna ziua.
    In vederea vanzarii unui teren, s-au facturat 10 rate de avans la 10.000 lei +tva ,consecutive, din feb pina in noiembrie 2016. In decembrie se vinde terenul cu 100.000 lei+ tva( adica fix cele 10 rate). Valoarea facturii este 0 lei pt ca se storneaza cele 10 avansuri. Cum trebuie sa apara in 394? Se trec undeva nr facturilor de avans? multumesc

    • Cristi
      January 23rd, 2017 at 09:50 | #403

      Cele 10 facturi de avans se declară în fiecare D394 a perioadei la care se referă. Și factura cu zero trebuie să apară în declarație.

  237. Liviu Fratila
    January 23rd, 2017 at 19:55 | #404

    Un PFA la norma de venit, platitor de TVA la facturare, care lucreza doar cu PJ-uri (prestator servicii caen 9002), nedetinator de casa de marcat, este obligat sa isi completeze incasarile lunare pentru a aparea in 394 la sectiunea “LISTA OPERATIUNILIOR TAXABILE EFECTUATE PE TERITORIUL NATIONAL ( cu detaliere pe operatiuni efectuate pprin intermediul aparatelor de marcat electronice fiscale (AMEF) precum si pt operatiuni pt care nu exista obligativitatea utilizarii AMEF)” ? E ceva complet nou si relativ ciudat pt norma de venit..

    • Cristi
      January 24th, 2017 at 18:28 | #405

      Este obligat să emită factură. Pentru fiecare prestare.
      Este obligat să conducă jurnale de vânzări și cumpărări. Aceste jurnale nu înseamnă evidență contabilă. Înseamnă evidență fiscală și este obligatorie chiar dacă persoana e neplătitor de TVA. Cu atât mai mult dacă e plătitor de TVA.
      Tot la evidența fiscală e obligat să conducă registrul de evidență fiscală (când l-o reglementa cineva) pe partea de încasări.
      În D394 se declară facturile emise/primite nu încasările sau plățile.

  238. Alina
    January 24th, 2017 at 18:04 | #406

    Ce se intâmplă dacă la noiembrie am declarat bonurile cu CUI distinct si nu cumulat. Depun rectificativă? Mulțumesc!

  239. Alina
    January 24th, 2017 at 18:12 | #407

    Scuze! Apar si distinct si cumulat. Depun rectificativa?

    • Cristi
      January 24th, 2017 at 18:31 | #408

      Da. Nu trebuie să se declare distinct.

  240. Alina
    January 24th, 2017 at 18:34 | #409

    Multumesc pentru raspuns si promptitudine!

  241. Dana
    January 24th, 2017 at 18:55 | #410

    Va rog sa ma ajutati cu o parere..la luna decmbrie cand am verficat furnizorii cerand confirmarile acela de sold am descoperit cateva facturi omise la inregistrare …le pot declara acum in D 394.la luna decembrei (una este din iule altele din octombrie)
    Va multumesc!

  242. Cristina
    January 25th, 2017 at 08:17 | #412

    @Cristi
    pai pentru mine cheltuiala cu turismul o constituie valoarea totala a facturii, nu doar baza. nu este un tva nedeductibil, ci inclus in baza de calcul a marjei pe profit.

    • Cristi
      January 25th, 2017 at 09:59 | #413

      Atunci nu folosiți I la detalii ci înregistrați prin articole contabile de tip 6xx=4426 includerea în costuri a acelui TVA.
      Nu există o altă soluție pentru a fi evidențiat corect în contabilitate și în D394.

  243. Liviu Fratila
    January 25th, 2017 at 21:59 | #414

    @Cristi
    Multumesc! Tocmai aici e noutatea, ca inclusiv daca esti la norma de venit, din octombrie trebuie sa declari si incasarile in 394, defalcat lunar, la rubrica precizata de mine mai sus.Eu eram curios daca am inteles gresit sau nu acea rubrica, dar am apelat azi si la Asistanta contrib. Anaf si cica e adevarat, trebuiesc trecute incasarile…

    • Cristi
      January 26th, 2017 at 12:57 | #415

      Nu e nici o noutate. E o neînțelegere.
      Să clarificăm puțin lucrurile:
      Orice plătitor de TVA, indiferent că e persoană juridică sau nu, indiferent de sistemul de impunere – impozit pe profit, impozit pe venit microîntreprinderi, impozit pe venit stabilit în baza unei evidențe în partidă simplă sau la normă de venit, este obligat să emită FACTURĂ către clienții săi persoane juridice/PFA, II, IF și să conducă evidențe fiscale în acest sens. Nu este obligat să emită factură (decât la cererea beneficiarului) doar dacă se încadrează la art.319 alin.10 ceea ce nu este cazul dumnevoastră din câte înțeleg.
      Toți cei care emit facturi le declară în D394, pe fiecare beneficiar în parte, indiferent că sunt încasate sau nu. Nu se declară încasarea facturilor.
      Ceea ce spuneți dumnevoastră declară persoanele impozabile înregistrate în scopuri de TVA care NU emit facturi și care pentru activitatea lor nu sunt obligate să folosească casă de marcat înregistrând venituri și colectând TVA pe alte documente decât facturi sau rapoarte fiscale emise de casa de marcat. De exemplu – o societate, plătitoare de TVA, care are automate de vânzare cafea și ceai, va înregistra vânzările sale în D394 la secțiunea legată încasări – pe total lună pe excepții de la utilizarea AMEF.
      Dar o persoană impozabilă care doar emite facturi nu are ce completa la încasări.
      Acea secțiune din D394 – LISTA OPERAȚIUNILIOR TAXABILE EFECTUATE PE TERITORIUL NAȚIONAL (cu detaliere pe operațiuni efectuate prin intermediul aparatelor de marcat electronice fiscale (AMEF) precum și pt. operațiuni pt. care nu există obligativitatea utilizării AMEF – se referă exclusiv la excepțiile de la art.319 alin.10 CF, nu la cei care emit facturi.

  244. eblamar
    January 26th, 2017 at 17:27 | #416

    Buna ziua, firma noastra a achizitionat de curand programul dvs si am niste nelamuriri vizavi de operarea facturilor primite cu intarziere de la furnizori (feb.2016,apr.2016,iun….sept.2016). Cum operez aceste facturi in trim.3 2016 adica oct.2016 ? Cum se duc ele in 394 si 300 pe regularizari? Cu ce data le operez in oct.2016? Cum fac ca aceste facturi sa ajunga in d300 pe regularizari? trebuie sa activez vreun buton ? si de unde? Cum si unde se declara plaja de numere si serii pt 394?

    • Cristi
      January 26th, 2017 at 18:30 | #417

      Plaja de numere și serii se setează în Administrare – Numere și serii
      Facturile primite în luna curentă pentru luni anterioare se înregistrează pe luna curentă (de preferat pe data de 1 a lunii pentru a vă fi mai simplu de găsit acele facturi) completându-se câmpul data cu data de 1 a lunii în care se înregistrează și câmpul dată document cu data reală a facturii.
      Dacă nu este afișat câmpul dată document apăsați butonul ce are ca pictogramă semnele >> și care e situat în partea superioară a ecranelor de intrări/ieșiri – în dreapta lor lângă butonul de detalii.
      Procedând astfel: factura se va înregistra în contabilitate în ziua stabilită prin câmpul data, iar în D300 se va înregistra la rubrica de regularizări. În D390 va merge în luna din câpul dată document.
      În ce privește D394 regulile sunt:
      – dacă dată document este anterioară lunii iulie 2016, fie că e factură de intrare sau factură de ieșire, se va regăsi în d394 a lunii respective sau trimestrului din care aceasta face parte
      – dacă dată document este ulterioară lunii respective, atunci – dacă e factură de intrare se va regăsi în D394 a lunii (trimestrului din care face parte luna) în care se și înregistrează în contabilitate, iar dacă e factură de ieșire se va regăsi în declarația lunii/trimestrului pentru care trebuia declarată ieșirea.

  245. Teodora
    January 26th, 2017 at 21:25 | #418

    Buna seara!

    Daca avem facturi emise , dar sunt pt servicii scutite, nu contin TVA, din plaja de numere trebuie sa se le scot, sa nu fie trecute in declaratia 394?

    Multumesc!

  246. Liviu Fratila
    January 26th, 2017 at 23:26 | #419

    Cristi :
    Nu e nici o noutate. E o neînțelegere.
    Să clarificăm puțin lucrurile:

    O interpretare foarte exacta, care din pacate nu mi-a fost oferita si de catre serviciul de asistenta contribuabili. Multumesc din suflet, inca un motiv sa trec din aceasta luna pe Saga, amabilitatea celor implicati in proiect!

  247. Tudo
    January 27th, 2017 at 15:20 | #420

    Buna ziua,
    In 394, pt agentiile de turism, la pct 6.1, tinand cont ca la noi venitul inregistrat e valoarea comisionului, ce trecem:
    1. totalul incasarilor inclusiv valoarea serviciilor turistice
    2. doar veniturile(valoarea comisionului)

    La fel se intampla si la cheltuieli
    Multumesc

    • Cristi
      January 30th, 2017 at 10:45 | #421

      Total încasări. La fel și la cheltuieli, totalul lor. Comisionul, marja, se înscrie distinct.

  248. Aura
    January 29th, 2017 at 14:18 | #422

    Buna ziua. As dori sa stiu , la o moara de grau care emite facturi catre persoane fizice pentru uiumul retinut, aceste facturi trebuie sa apara nominal si in declaratia 394 ? Pana acum , adica inclusiv luna decembrie le-am raportat pe cumulat dar ma intereseaza din ianuarie cum se vor declara? Mentionez ca , pana acum faceam doar o singura factura pe zi unde erau cumulati toti clientii , o inregistram la Iesiri in saga C sub numele de Clienti diversi” iar in decl. 394 imi aparea suma in ultima parte la nr. facturi , baza impozabila si TVA. Cum e corect sa procedez ? Din ianuarie trebuie sa le raportez individual, cu nume prenume si CNP?

    • Cristi
      January 30th, 2017 at 10:33 | #423

      În opinia mea nu ați procedat corect până acum. Emiterea facturii pentru fiecare client era obligatorie.
      De la 1 ianuarie se vor declara obligatoriu toate facturile emise, indiferent de client. La clienții persoane fizice fie se înscrie CNP fie adresa completă așa cum rezultă din documentul de identitate.

  249. Aura
    January 30th, 2017 at 23:15 | #424

    Multumesc pentru raspuns, sa inteleg ca trebuie sa fac factura la fiecare client…ok…deci daca sunt 30 clienti intr-o zi, 30 facturi dar cum le inregistrez in Saga ? La iesiri, pe conturi analitice 4111 ? Ma gandesc ca in cazul acesta o sa am o balanta de cateva zeci de pagini…

    • Cristi
      January 31st, 2017 at 18:11 | #425

      Da, la ieșiri, pe tip factură. Se crează câte un client. Probabil că va avea mai multe pagini balanța analitică, dar sintetica va fi de doar 3-4 pagini.

  250. CLAUDIA
    February 8th, 2017 at 14:57 | #426

    Buna ziua,
    magazin cu amanuntul, emite bonuri fiscale catre clientii persoane fizice.
    pana acum aveam creat un “client ” – Clienti Diversi, unde operam z-urile cu nr de bonuri,etc.
    Acum, la ianuarie imi da cu rosu in d394. ce trec la “cod fiscal” la acesti Diversi Clienti?

    • Cristi
      February 8th, 2017 at 15:40 | #427

      Actualizați programul. Nu se completează nimic la cod fiscal.

  251. CLAUDIA
    February 9th, 2017 at 13:54 | #428

    @Cristi
    multumesc !!! rezolvat

  252. Iftinie
    February 17th, 2017 at 19:59 | #429

    Buna seara,
    Facturile emise catre persoane fizice cum se declara de la 1 ianuarie 2017?

    • Cristi
      February 20th, 2017 at 11:15 | #430

      Nominal. Factură cu factură.

  253. Iftinie
    February 20th, 2017 at 14:45 | #431

    Dar in anexa validarii a declaratiei 394 la randul 132,133,134 scrie obligatoriu 0 incepand cu 01.01.2017.

    • Cristi
      February 22nd, 2017 at 16:44 | #432

      Refaceți actualizarea programului – reinstalați actualizarea la ultima versiune și ulterior apăsați iarăși actualizare date în ecranul din care generați D394 și apoi generați PDF-ul.

  254. Aura
    February 21st, 2017 at 12:03 | #433

    Buna ziua,
    Nu am nici o factura emisa in ianuarie 2017 si imi da eroare regula: R112.2: daca atributul op_efectuate 0 atunci trebuie sa apara cel putin o sectiune serieFacturi cu tip = 1, ce sa fac?
    Multumesc

    • Cristi
      February 22nd, 2017 at 16:44 | #434

      Refaceți actualizarea programului – reinstalați actualizarea la ultima versiune și ulterior apăsați iarăși actualizare date în ecranul din care generați D394 și apoi generați PDF-ul.

  255. cristina
    February 23rd, 2017 at 18:32 | #435

    Buna ziua,
    Am emis in ianuarie o factura de storno, prin care am stornat o factura din 12/2016, in consecinta am stornat-o cu tva 20%, Programul imi valideaza D394, dar, la depunere, imi da mesaju de eroare:

    eroare regula: R109: Incepand cu perioada 1.2017 atributul bazaL_PF (….) trebuie sa fie egal cu 0
    E: rezumat2 (2)
    eroare regula: R110: Incepand cu perioada 1.2017 atributul tvaL_PF (….) trebuie sa fie egal cu 0

    • Cristi
      February 24th, 2017 at 17:20 | #436

      Redescărcați și reinstalați ultima actualizare și apoi re-generați D394.

  256. cristina
    February 24th, 2017 at 18:14 | #437

    Am incercat, inutil. Nu stiu cum pot rezolva problema.

  257. cristina
    February 24th, 2017 at 18:16 | #438

    Chiar azi am redescarcat ultima actualizare si am actualizat declaratia, dar imi da aceeiasi eroare la depunere.

  258. Dumitru
    February 25th, 2017 at 08:35 | #439

    Incepand cu 1.01.2017 trebuie sa declaram si persoanele fizice introducand CNP.
    Am urmatoarea eroare ‘R218.2: daca tip_partener=1 atunci cuiP( 2601124270594) trebuie sa fie un CUI valid ‘
    CNP este corect. unde am gresit.
    Cand am introdus datele am selectat pozitia 2 sau 4 depinde unde se incadreaza persoane fizica.

    • Cristi
      February 27th, 2017 at 10:21 | #440

      Ați introdus intrare cu TVA de la persoană fizică. Și figurează în declarație pe tip 1 – persoane înregistrate în scopuri de TVA. Iar acolo se așteaptă să fie un cod fiscal nu un CNP.

  259. cristina
    February 25th, 2017 at 12:24 | #441

    Am rezolvat, doar ca am transmis declaratia cu data de 24.02 si imi da confirmarea cu data primei depuneri(19.02), de asta nu observam validarile. Multumesc!

  260. Melinda
    March 2nd, 2017 at 17:43 | #442

    Buna ziua poate ma puteti ajuta in 394 oct si noiembrie am omis sa declar vanzarea pe cod CAEN 4776 Comerţ cu amănuntul al florilor, plantelor şi seminţelor
    CAEN 4776 Comerţ cu amănuntul al animalelor de companie şi a hranei pentru acestea, în magazine specializate. Sumele nu sunt foarte mari. Cum ma sfatuiti sa procedez?

    • Cristi
      March 6th, 2017 at 11:29 | #443

      Puteți copia fișierul pdf cu un alt nume, îi ștergeți semnătura, îl deblocați, operați modificările direct în el și-l redepuneți.

  261. Mihaela
    March 6th, 2017 at 12:45 | #444

    Buna ziua. Cum inregistrez facturile emise catre clienti persoane fizice straine, pentru a fi corect preluate in D394? Pe factura este trecut doar numele si tara. Precizez ca este vorba de facturi de cazare. Multumesc mult.

    • Cristi
      March 6th, 2017 at 12:48 | #445

      Bifați în configurare societăți opțiunea “Cu operații în valută”. La crearea clientului setați-i țara corect (alta decât RO).
      De asemenea asigurați-vă că aveți ultima versiune de program și, pentru orice eventualitate, redescărcați și reinstalați ultima versiune.

  262. Mihaela
    March 6th, 2017 at 13:19 | #446

    Factura este emisa in lei. Am facut vanzarea in “Iesiri” in lei, clientul are setata corect tara, insa la validarea pdf-ului imi da eroarea urmatoare. “Eroare ! Cui-ul partenerului este obligatoriu pt tip partener diferit de 2!” . Programul e actualizat. Multumesc.

    • Cristi
      March 6th, 2017 at 13:25 | #447

      Înainte de a genera, schimbați tipul în 2 în ecranul din care generați 394.
      Vă recomand să refaceți actualizarea. Și să apăsați actualizare date în ecranul din care generați D394

  263. Mihaela
    March 6th, 2017 at 13:30 | #448

    S-a rezolvat prin schimbare tip in 2. Multumesc mult.

  264. Diana
    March 7th, 2017 at 17:04 | #449

    Am primit o factura de la un cabinet de avocat nu este platitor de tva si factura nu are tva se trece in 394

    • Cristi
      March 7th, 2017 at 17:08 | #450

      Da, se trece. Doar facturile primite, fără TVA, pentru operațiuni ce sunt scutite fără drept de deducere conform codului fiscal, doar acelea nu se înscriu în D394.

  265. Diana
    March 14th, 2017 at 16:43 | #451

    La ce cartusi

  266. Diana
    March 14th, 2017 at 16:48 | #452

    Facturile de la registrul comertului fara tva se trec

  267. Diana
    March 14th, 2017 at 16:55 | #454

    Multumesc mult si scuze

  268. Diana
    March 15th, 2017 at 11:49 | #455

    Buna ziua,

    Chitantele se declara in 394
    Daca da, unde

    • Cristi
      March 16th, 2017 at 11:27 | #456

      Dacă e vorba de chitanțe ce atestă plăți, nu se trec. Dacă e vorba de chitanțe pentru încasări se trec numai acele chitanțe emise de persoane impozabile înregistrate în scopuri de TVA pentru acele încasări, ce reprezintă operațiuni impozabile din punct de vedere al TVA și provin din livrări de bunuri sau servicii pentru care nu există obligația emiterii bonului fiscal.

  269. Diana
    March 16th, 2017 at 15:34 | #457

    Multumesc mult

  270. Diana
    March 16th, 2017 at 15:37 | #458

    daca am o factura externa si o trec in cartusul D (livrari) trebuie sa o trec si in plaja de facturi

    • Cristi
      March 18th, 2017 at 15:22 | #459

      Nu orice livrare se înscrie în D394. Se înscriu doar livrările pentru care colectați TVA.

  271. Diana
    March 16th, 2017 at 15:49 | #460

    Daca am primit o factura PFA cu cif in declaratia 394 trec cif
    Eu completez declaratia cu mana
    O trec in cartusul D

  272. Diana
    March 20th, 2017 at 15:55 | #461

    Buna ziua

    1.Facturile de la registrul comertului fara tva si care au nota de calcul cu mentiunea scutit de taxa se trec in declaratia 394 la cartusul D
    2. La cartusul D facturile fara tva de la persoane neinregistrate in scopuri de tva, dar care au CIF, se trece: nu e cazul – N- CIF – ………..

    • Cristi
      March 21st, 2017 at 20:49 | #462

      Dacă folosiți SAGA, introducând datele corect în program, acesta va genera corect D394.
      Dacă nu folosiți SAGA, poate ar trebui să începeți :)
      Consultați ghidul ANAF pentru D394 pentru a vedea cum se completează manual declarația.

  273. dorina g
    March 24th, 2017 at 00:57 | #463

    Buna seara, Chitanta primita pt o polita de asigurare RCA se inregistreaza in 394?

  274. simona
    March 25th, 2017 at 18:39 | #465

    Bonurile de carburant le inscriu in declaratia 394?

    • Cristi
      March 26th, 2017 at 17:39 | #466

      Nu decât dacă sunt bonuri cu valoare de facturi simplificate și chiar și atunci cumulat, nu distinct.

  275. Alina
    March 26th, 2017 at 07:05 | #467

    Buna ziua!
    Va rog sa ma ajutati intr-o problema: am primit acum niste facturi de reducere comerciala din 2015 si 2016 (in valoare de aprox. 700 lei). Sa le inregistrez in martie, completez D300 la Regularizari taxa dedusa si vor aparea in D394 la martie 2017?
    Multumesc anticipat pentru raspuns!

    • Cristi
      March 26th, 2017 at 17:42 | #468

      Le înregistrați în intrări punând la dată data de 1/03/2017 și la dată document, data reală a facturii. Dacă nu vedeți coloana cu câmpul dată document, în intrări, în partea de sus a ecranului, în dreapta aveți un buton ce are ca pictogramă semnul “>>” pe care dacă-l apăsați va afișa și coloanele ce nu sunt utilizate uzual în acel ecran.
      Așa se vor prelua automat în D394 a lunii facturii, iar în D300 se vor prelua automat pe regularizări.

  276. Alina
    March 26th, 2017 at 12:11 | #469

    Revin cu inca o problema. Va rog, as avea nevoie de o confirmare: Incepand cu 1 ianuarie 2017, plata chiriei cu dispozitie de plata catre persoane fizice si plata cu chitanta catre asociatia de proprietari se declara in D394?
    Multumesc!

    • Cristi
      March 26th, 2017 at 17:45 | #470

      Nu. Nu se declară în D394 nici o operațiune scutită fără drept de deducere. Chiria e una din aceste operațiuni.

  277. Diana
    March 29th, 2017 at 11:43 | #471

    Am facut o factura de servicii pentru o societate care nu se afla in UE si care are VAT 0.
    In declaratia 394 am trecut-o in cartusul F – L – baza si la tva ramane 0 si imi da eroare ( am selectat nu cazul la cota TVA)
    Intrebarea este sa o trec in cartusul D

    • Cristi
      March 29th, 2017 at 13:02 | #472

      Facturi pentru LIC sau export de bunuri ori pentru servicii care sunt neimpozabile în România ori pentru care se acordă scutiri, nu se declară în D394.

  278. FA
    April 18th, 2017 at 15:09 | #473

    Buna ziua☺Spuneti-mi va rog frumos, daca as putea regla manual D394 din programul SAGA,deoarece la achizitii (H-Rezumat declaratie) am cu 2 ron mai mult la TVA fata de D300 si fata de balanta….sau nu exista corelatie intre D394 si D300 la TVA?Multumesc☻

    • Cristi
      April 18th, 2017 at 16:08 | #474

      Nu există nici o corelare între documentele enumerate. E logic să existe diferențe datoriră zecimalelor.

  279. vali
    April 20th, 2017 at 16:42 | #475

    Buna ziua!Va rog sa ma ajutati intr-o problema: am omis sa declar in 394 pentru luna decembrie 2016 o factura de venit emisa in decembrie 2016 deoarece nu am stiut de existenta ei (am primit-o tarziu ).Ce fac in cazul acesta, se poate depune rectificativa? Va multumesc!

    • Cristi
      April 23rd, 2017 at 12:07 | #476

      Da, se poate. O operați acum cu dată document de decembrie și se va prelua în D394 a lunii decembrie.

  280. Ujfalvi Albert
    April 25th, 2017 at 08:12 | #477

    Buna ziua, am un PFA, folosesc saga, acum am observat ca sunt coduri separate pentru bonuri primite cu cod fiscal pe ea cu codul “C”, si factura simplificata cu codul “M”, am citit mai sus ca astea trebuie introduse in declaratia 394, dar atunci programul de ce nu pune in declaratie ca la aceste categori nu sunt bifate ca sa preia in declaratie. Daca anul trecut (2016) am pus bonurile numai cu codul “b” pot sa am probleme, cu nu au intrat in declaratie, mentionez ca am avut numai cateva.
    Astept raspuns, Cu stima Albert

    • Cristi
      April 25th, 2017 at 10:45 | #478

      Ba sunt preluate. Între tipul C și M există o mare diferență. Pe M – Factură simplificată trebuie să primiți așa ceva. Bonurile de casă emise de furnizorii dvs și care au codul dvs de TVA înscris pe ele se înregistrează pe C.
      Acestea nu se preiau detaliat în declarație.

  281. Ujfalvi Albert
    April 26th, 2017 at 19:16 | #479

    @Cristi
    Stiu, cu “M” am pus factura primita de la Fan scrie pe el “factura simplifacata” sau ceva de genul, si cu “C” am pus bonurile de la Petrom cu cui-ul meu pe ele, dar in partea I la 1.3 ar fi trebuit sa puna valoarea de la factura primita de la FAN si la 1.5 ar fi trebuit sa puna bonurile, daca am inteles eu bine dracia asta de declaratie, dar la mine nu a trecut acolo, am completat manul in PDF.

  282. Farcas
    May 3rd, 2017 at 14:16 | #480

    Buna ziua, am o situatie de vanzare marfa si prestari servicii. Facturarea se face pe firma din Polonia dar am primit cod de TVA de Romania. Intrebarea este daca e correct ca factura sa se faca cu tva si daca se cuprinde in D394?
    Multumesc!

  283. Farcas
    May 3rd, 2017 at 14:19 | #481

    Mentionez ca livrarea si prestarea se face in Romania pentru firma din Polonia cu cod tva in Romania.

    • Cristi
      May 3rd, 2017 at 17:20 | #482

      Da, facturați cu TVA și da, apare în D394 ca o livrare normală, în interiorul țării.

  284. Diana
    June 15th, 2017 at 07:37 | #483

    Buna ziua,

    Am primit o factura de la UPS de transport cu tva scdd se trece in 394

  285. Diana
    June 15th, 2017 at 07:41 | #484

    Facturile de transport extern cu tva scutit se trece in declaratia 394

  286. Elena
    July 6th, 2017 at 14:00 | #485

    Buna ziua,
    Cum anulez o factura in saga, pentru ca factura sa apara anulata in d394?
    Mentionez : factura n-a fost expediata clientului.
    Multumesc

    • Cristi
      July 14th, 2017 at 15:02 | #486

      Ștergeți detaliile și o validați fără detalii.

  287. Ana
    July 18th, 2017 at 09:20 | #487

    Buna ziua,
    Facturile intocmite in valuta, cu tva, pentru livrari efecturate catre persoane fizice din UE, trebuie sa apara in D394?

  288. Diana
    August 10th, 2017 at 07:46 | #489

    Buna ziua,

    Am primit un contract de inchiriere intre doua persoane fizice, eu fiind persoana juridica, pentru un apartament, contractul este in euro.
    Intrebarea mea este daca trebuie sa fie trecut in D394 si unde?

    Mai am un contract de asistenta juridica iar in el nu este trecut cui, il declar in declaratie

    Multumesc frumos,

    • Cristi
      August 11th, 2017 at 14:21 | #490

      1. Nu. Ce treabă are acel contract cu firma?
      2. Nu.

  289. Diana
    August 14th, 2017 at 09:22 | #491

    Buna ziua,

    Multumesc mult

  290. Gabriela
    August 17th, 2017 at 15:21 | #492

    @Cristi
    Buna ziua,
    Reformulez intrebarea:
    Factura intocmita in valuta, cu tva, pentru livrari efecturate catre persoane fizice din UE se reflecta in D394 cu tip partener 2 in cartusul E sau in cartusul D?

    Multumesc

    • Cristi
      August 18th, 2017 at 12:15 | #493

      La D.
      În cartușul D se declară facturile emise/primite atât către/de la persoane fizice române/străine, cât și persoane juridice române/străine neînregistrate în scopuri de TVA (care nu se înregistrează la cartușele E și F).

  291. Gabriela
    August 18th, 2017 at 13:36 | #494

    Multumesc frumos!

  1. No trackbacks yet.